法國(guó)、意大利中小企業(yè)發(fā)展與扶持措施考察

2002年“十·一”前后，我隨中國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革研究會(huì)組團(tuán)考察了法國(guó)、意大利中小企業(yè)發(fā)展與扶持措施。先后訪問(wèn)了法國(guó)的財(cái)政部、中小企業(yè)聯(lián)合會(huì)（CGPME）、沙特爾市工商會(huì)、巴黎大區(qū)外貿(mào)局、中央銀行和中小企業(yè)發(fā)展銀行，意大利的中小企業(yè)聯(lián)合會(huì)（CONFAPI）、拉齊奧大區(qū)中小企業(yè)協(xié)會(huì)和有關(guān)企業(yè)，聽(tīng)取了有關(guān)專(zhuān)家、企業(yè)家和政府部門(mén)人士的介紹講解，就關(guān)心的問(wèn)題進(jìn)行了座談�，F(xiàn)將考察情況和一些感想寫(xiě)下來(lái)，用以討論和交流。
　　　　　　一、歐盟標(biāo)準(zhǔn)和法、意兩國(guó)中小企業(yè)基本情況
　　中小企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)。歐盟成立后，統(tǒng)一了有關(guān)國(guó)家中小企業(yè)劃分的不同標(biāo)準(zhǔn)，法、意兩國(guó)都執(zhí)行這一標(biāo)準(zhǔn)。按歐盟標(biāo)準(zhǔn)，中小企業(yè)是指：?jiǎn)T工人數(shù)在250人以下；年?duì)I業(yè)額在4000萬(wàn)歐元以下；所有者權(quán)益（凈資產(chǎn)）在2700萬(wàn)歐元以下；有經(jīng)濟(jì)獨(dú)立性，外人控制的股權(quán)不能超過(guò)25％（超過(guò)的被視為大公司控制的子公司，不屬于中小企業(yè)）。其中，員工人數(shù)50人以下、年?duì)I業(yè)額700萬(wàn)歐元以下、所有者權(quán)益（凈資產(chǎn)）500萬(wàn)歐元以下的，屬于小企業(yè)。按此標(biāo)準(zhǔn)算，法國(guó)有中小企業(yè)244.4萬(wàn)家；意大利有中小企業(yè)420萬(wàn)家（其中12％的企業(yè)，員工不到15人）。他們特別重視中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)獨(dú)立性，除對(duì)外人控股比例作出限制外，強(qiáng)調(diào)中小企業(yè)的經(jīng)理必須個(gè)人去履行財(cái)務(wù)、技術(shù)、道德等多種意義的義務(wù)。
　　組織形式。法、意兩國(guó)中小企業(yè)的組織形式是按本國(guó)情況確定并劃分的。企業(yè)組織形式分類(lèi)，指依據(jù)企業(yè)的法律地位、資本來(lái)源、股權(quán)轉(zhuǎn)讓方式、股東對(duì)債務(wù)負(fù)責(zé)的方式等，對(duì)企業(yè)形式作出的劃分。在法國(guó)，企業(yè)組織形式大體分五種：個(gè)人公司、合伙公司、集體名義公司、有限責(zé)任公司、股份有限公司。其中，前三種屬于無(wú)限責(zé)任公司，后兩種是有限責(zé)任公司。在意大利，企業(yè)形式大體分為兩類(lèi)，即自然人公司（負(fù)無(wú)限責(zé)任）、資本公司（負(fù)有限責(zé)任）。
　　考察中我們注意到，兩國(guó)中小企業(yè)大多數(shù)選擇了無(wú)限責(zé)任公司的形式。據(jù)統(tǒng)計(jì)，法國(guó)中小企業(yè)中的無(wú)限責(zé)任公司比重達(dá)61％，有限責(zé)任公司占33％，股份有限公司僅占6％。意大利的中小企業(yè)，80％為負(fù)無(wú)限責(zé)任的自然人公司，負(fù)有限責(zé)任的資本公司占20％。
　　家庭和家族企業(yè)。尤其是意大利，在傳統(tǒng)手工業(yè)、家傳技藝和現(xiàn)代個(gè)人專(zhuān)利的基礎(chǔ)上，許多中小企業(yè)仍然采取家庭和家族企業(yè)的形式，很有生氣和活力。他們認(rèn)為，家庭式是小企業(yè)中一種小巧靈活、發(fā)展很快的形式，在國(guó)家框架下有利于解決許多問(wèn)題。拉齊奧中小企業(yè)協(xié)會(huì)人士說(shuō)，許多小企業(yè)就是一家人，有親情，技術(shù)訣竅私傳，訂單急時(shí)加班十幾個(gè)小時(shí)，大企業(yè)雇工做不到（違反勞動(dòng)法）。在意大利南部，30～40％的中小企業(yè)由創(chuàng)建人作董事長(zhǎng)、直接領(lǐng)導(dǎo)，其他企業(yè)則為第二、三代領(lǐng)導(dǎo)的形式。在法國(guó)，家庭企業(yè)老板退休時(shí)，子女接任的一般占5～10％，主要是中型企業(yè)有一定規(guī)模和出口能力，子女愿意接受父業(yè)，小企業(yè)的不愿意子承父業(yè)。
　　行業(yè)分布。法國(guó)中小企業(yè)有55％從事服務(wù)業(yè)，23％從事制造業(yè)，22％從事商業(yè)，同時(shí)屬于手工業(yè)的占70％。意大利中小企業(yè)除從事服務(wù)業(yè)、商業(yè)外，在制造業(yè)有實(shí)力、很活躍。資料顯示，意大利制造業(yè)企業(yè)總數(shù)中有99.87％為中小企業(yè)，在發(fā)達(dá)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家中首屈一指。意大利中小企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力比較強(qiáng)，機(jī)器制造、紡織和服裝、制革和制鞋、金銀首飾、家具制品、玻璃制品、衛(wèi)生陶瓷、大理石制品等意大利出口創(chuàng)匯的主要部門(mén)，都是以中小企業(yè)為主的。另外，在法、意兩國(guó)的大學(xué)周?chē)�有許多科技型小企業(yè)，是創(chuàng)新之地。
　　地位和作用。法、意兩國(guó)的中小企業(yè)及行業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中占有十分重要的位置。2001年底，法國(guó)中小企業(yè)及行業(yè)的就業(yè)人員占全部就業(yè)人員的88％，銷(xiāo)售額占銷(xiāo)售總額的65％，產(chǎn)品增加值占全部增加值的61％，出口額占全部出口額的50％，投資額占全社會(huì)投資額的62％。在意大利，中小企業(yè)的就業(yè)人員占全部就業(yè)人員的70％，工業(yè)產(chǎn)值占工業(yè)總產(chǎn)值的66％，出口額占出口總額的50％。據(jù)拉齊奧中小企業(yè)協(xié)會(huì)蒙泰西先生介紹，近十多年市場(chǎng)越來(lái)越變成國(guó)際市場(chǎng)，給中小企業(yè)帶來(lái)兩個(gè)變化：一是中小企業(yè)模式迅速發(fā)展、完善起來(lái)，二是中小企業(yè)成了迅速發(fā)展的大企業(yè)的供貨商。15％的中小企業(yè)都在國(guó)外建立自己的生產(chǎn)基地，特別是去那些原材料和成本便宜的地區(qū)，一些企業(yè)家正在到中國(guó)去尋找機(jī)會(huì)。40％的中小企業(yè)作為大企業(yè)零配件的供貨商（采取“下承包”方式形成產(chǎn)業(yè)鏈），正在爭(zhēng)取成為世界性的供貨商。
　　正是由于中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的重要地位和作用，法、意兩國(guó)都把扶持中小企業(yè)發(fā)展作為本國(guó)的一項(xiàng)基本經(jīng)濟(jì)政策，多年來(lái)形成了一套有效的配套扶持措施。法國(guó)中小企業(yè)銀行的人士講到一些國(guó)家的不同特點(diǎn)，英國(guó)、美國(guó)傾向于小企業(yè)，德國(guó)傾向于中型企業(yè)，法國(guó)則傾向于中小企業(yè)，歐洲正在接受法國(guó)的觀念并專(zhuān)門(mén)來(lái)研究中小企業(yè)問(wèn)題。
　　　　　　二、扶持中小企業(yè)發(fā)展的機(jī)構(gòu)與主要措施
　　法國(guó)和意大利對(duì)中小企業(yè)發(fā)展的扶持，是在歐盟框架下進(jìn)行的，包括歐盟——本國(guó)政府——大區(qū)——省——市等不同層次的行政機(jī)構(gòu)，也包括政府——金融部門(mén)——民間聯(lián)合會(huì)等不同身份的機(jī)構(gòu)，形成一個(gè)多層次分工協(xié)作的組織體系。
　　　�。ㄒ唬�歐盟在扶持中小企業(yè)發(fā)展中的地位和作用
　　隨著《馬斯特里赫特條約》（1993.11.1）正式生效和歐洲聯(lián)盟（簡(jiǎn)稱(chēng)歐盟）成立，以及歐洲統(tǒng)一貨幣（歐元）正式啟動(dòng)（1999.1.1），歐洲經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程加快，歐盟成員國(guó)內(nèi)部的政治、經(jīng)濟(jì)架構(gòu)發(fā)生了重要變化。歐盟的規(guī)定成為有關(guān)國(guó)家制定和執(zhí)行政策自覺(jué)遵守的前提，影響到各成員國(guó)經(jīng)濟(jì)、政治和社會(huì)活動(dòng)的方方面面。在中小企業(yè)發(fā)展方面，據(jù)初步了解，歐盟主要是制定企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定限制和禁止性規(guī)定，對(duì)有關(guān)國(guó)家的扶持政策進(jìn)行批準(zhǔn)、監(jiān)督和糾正，簡(jiǎn)化審批手續(xù)等。歐盟從九十年代初開(kāi)始，每四年制定一次中小企業(yè)發(fā)展計(jì)劃，同時(shí)設(shè)有社會(huì)基金（FSE），中小企業(yè)可以申請(qǐng)培訓(xùn)費(fèi)用等支持。
　　歐盟對(duì)成員國(guó)政府支持中小企業(yè)的政策規(guī)定，從保護(hù)自由公平競(jìng)爭(zhēng)、堅(jiān)持市場(chǎng)配置資源的基礎(chǔ)作用，禁止非市場(chǎng)因素干預(yù)的基本原則出發(fā)，分為“禁止”和“例外”兩類(lèi)。禁止性規(guī)定就是禁止各國(guó)政府對(duì)企業(yè)實(shí)行特殊支持，被禁止的支持有四種標(biāo)志：（1）政府向企業(yè)轉(zhuǎn)移某種資源，給企業(yè)帶來(lái)直接的經(jīng)濟(jì)收益；（2）政府的支持沒(méi)有其它渠道可以獲得；（3）政府對(duì)企業(yè)的幫助一視同仁（不能有選擇）；（4）影響企業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)的政府政策。在“禁止”以外的“例外”扶持措施，要經(jīng)過(guò)歐盟批準(zhǔn)同意，有三類(lèi)情況：一是有利于落后地區(qū)發(fā)展的，如企業(yè)所在地區(qū)生活水平不到歐盟平均水平的75％；二是幫助中小企業(yè)的人員培訓(xùn)等；三是農(nóng)業(yè)、遠(yuǎn)洋船舶建造等特殊行業(yè)的補(bǔ)貼。歐盟成員國(guó)政府在這些方面采取扶持措施，事先向歐盟申請(qǐng)并予以說(shuō)明，先斬后奏不行。歐盟進(jìn)行調(diào)查，一般兩個(gè)月答復(fù)，有些調(diào)查一年半才答復(fù)。如果政府對(duì)某個(gè)項(xiàng)目的資助數(shù)額比較小，三年內(nèi)不超過(guò)10萬(wàn)歐元，可以不經(jīng)審批，但事后歐盟審查。
　　特別需要說(shuō)明的是，歐盟看到了扶持中小企業(yè)發(fā)展的必要性，把中小企業(yè)作為特殊主體，在政策的禁止、例外、豁免上作出特殊規(guī)定。歐盟扶持中小企業(yè)的目標(biāo)，主要是針對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的區(qū)域不平衡，并分別對(duì)低于一個(gè)地區(qū)平均水平、一個(gè)國(guó)家平均水平、歐盟平均水平的政府扶持政策，作出不同的具體規(guī)定。成員國(guó)政府對(duì)中小企業(yè)的扶持通常

可以豁免，因?yàn)橹行∑髽I(yè)比較弱小。同時(shí)有嚴(yán)格的監(jiān)督，如對(duì)中小企業(yè)的政策，大企業(yè)不能享受；防止有人分別在三個(gè)國(guó)家各搞一個(gè)小企業(yè)，騙取政府的支持，要合起來(lái)計(jì)算；區(qū)別政府的政策支持行為與經(jīng)濟(jì)投資行為，給政策或者當(dāng)股東的單一行為都是可以的，但政府對(duì)企業(yè)搞兩種行為，既當(dāng)球員、又當(dāng)裁判員是不行的。如果發(fā)現(xiàn)違反規(guī)定的行為，歐盟就下令糾正。
　　　�。ǘ�）法國(guó)、意大利中央政府及其部門(mén)的扶持措施
　　法、意兩國(guó)對(duì)中小企業(yè)的扶持，首先是中央政府及其部門(mén)的職責(zé)和工作。法國(guó)政府每2—3年制定一個(gè)新的計(jì)劃來(lái)支持中小企業(yè)，本屆政府確定的未來(lái)幾年目標(biāo)是幫助企業(yè)創(chuàng)建和企業(yè)轉(zhuǎn)讓。在幫助創(chuàng)建方面，主要是使有關(guān)程序和手續(xù)更簡(jiǎn)單、更快捷，以及稅收上的減免、簡(jiǎn)化。如法國(guó)正在討論的一個(gè)法律——“福萊爾草案”，就是關(guān)于減少企業(yè)主設(shè)立企業(yè)時(shí)許多部門(mén)的繁雜審批手續(xù)，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)的。在幫助轉(zhuǎn)讓方面，因?yàn)槿丝谮呄蚶匣�，中小企業(yè)老板面臨退休，有企業(yè)轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)移的問(wèn)題，以使企業(yè)能繼續(xù)運(yùn)行下去。政府要做的是簡(jiǎn)化轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)移手續(xù)，提供一些財(cái)政援助。
　　在法國(guó)，財(cái)經(jīng)與工業(yè)部是政府管理中小企業(yè)的綜合部門(mén)，辦公機(jī)構(gòu)為其下屬的中小企業(yè)商業(yè)和手工業(yè)秘書(shū)處，主要職能是完成對(duì)中小企業(yè)的政策支持。在意大利，國(guó)家加工業(yè)部（原工業(yè)部）、外貿(mào)部是扶持中小企業(yè)發(fā)展的主要部門(mén)。
　　法國(guó)財(cái)經(jīng)部門(mén)的對(duì)外經(jīng)濟(jì)合作司，負(fù)責(zé)執(zhí)行政府的對(duì)外經(jīng)濟(jì)政策。該機(jī)構(gòu)在駐外大使館、領(lǐng)事館和各大區(qū)、省都派有人員，設(shè)在大區(qū)的是外貿(mào)局。其隸屬的機(jī)構(gòu)，如對(duì)外交易會(huì)、對(duì)外交流中心、海外外貿(mào)保險(xiǎn)等。這套機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)扶持中小企業(yè)拓展海外業(yè)務(wù)，幫助中小企業(yè)尋找并評(píng)估國(guó)外合作伙伴，有目的地進(jìn)行國(guó)際貿(mào)易等。其資金扶持業(yè)務(wù)分兩類(lèi)：一類(lèi)是直接對(duì)中小企業(yè)的補(bǔ)貼，如海外市場(chǎng)調(diào)查，政府補(bǔ)貼50％的費(fèi)用（上限不超過(guò)1.5萬(wàn)歐元），到海外參展也是補(bǔ)貼50％（上限4000歐元）；另一類(lèi)是政府財(cái)政提供資金，委托法國(guó)對(duì)外貿(mào)易保險(xiǎn)公司（已改為私人公司）管理運(yùn)作的，扶持中小企業(yè)外貿(mào)的無(wú)息、低息貸款和補(bǔ)貼等，針對(duì)不同業(yè)務(wù)設(shè)有上限規(guī)定。巴黎大區(qū)外貿(mào)局因其優(yōu)良服務(wù)，獲得了政府服務(wù)的質(zhì)量認(rèn)證體系（ISQ9000）認(rèn)證。
　　以上這些政府部門(mén)進(jìn)行扶持工作的內(nèi)容和方式主要有：研究中小企業(yè)運(yùn)行情況和出現(xiàn)的問(wèn)題，在政府制定國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃與有關(guān)政策時(shí)，反映中小企業(yè)的情況和意見(jiàn)；分析研究扶持中小企業(yè)發(fā)展的財(cái)政制度，制定投資計(jì)劃，為國(guó)家確定年度財(cái)政預(yù)算提供中小企業(yè)的有關(guān)咨詢(xún)意見(jiàn)；制定行業(yè)性政策法規(guī)，鼓勵(lì)有利于改善地區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、開(kāi)辟就業(yè)崗位的中小企業(yè)發(fā)展；簡(jiǎn)化行政申辦手續(xù)，實(shí)行一次性申辦；為中小企業(yè)提供咨詢(xún)、培訓(xùn)和信息；加強(qiáng)對(duì)企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量的監(jiān)督等。具體扶持工作有兩種情況：一是面對(duì)中小企業(yè)群體的集體性共同支持，如制定統(tǒng)一政策，組織海外學(xué)習(xí)考察、到海外參展等；二是個(gè)案支持，即一戶企業(yè)一戶企業(yè)地研究解決其提出的申請(qǐng)和有關(guān)問(wèn)題。
　　　�。ㄈ�）國(guó)內(nèi)大區(qū)和省、市的扶持作用不斷增強(qiáng)
　　大區(qū)不是一級(jí)政權(quán)，而是由中央政府授權(quán)經(jīng)濟(jì)管理職能、介于中央政府和省之間的行政組織。法國(guó)是中央—省—市這三級(jí)政權(quán)，但有23個(gè)大區(qū)（如巴黎大區(qū)），每個(gè)大區(qū)有4～8個(gè)省。現(xiàn)在中央政府的管理重點(diǎn)越來(lái)越不在中小企業(yè)，大區(qū)、省和市政對(duì)中小企業(yè)的扶持作用愈來(lái)愈大。對(duì)中小企業(yè)的支持很多來(lái)自大區(qū)，省、市隨之錦上添花，省、市的支持還要有大區(qū)的允許才能進(jìn)行。大區(qū)、省和市政的幫助，有直接和間接的：直接的像幫助企業(yè)技術(shù)改造、產(chǎn)品更新、進(jìn)入市場(chǎng)、提供貸款貼息，間接的像以低于市場(chǎng)的價(jià)格為企業(yè)提供廠房和工業(yè)用地（如—?dú)W元—公頃土地）。
　　從省一級(jí)看，在省議會(huì)有一個(gè)當(dāng)選代表組成的經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張委員會(huì)（CE），負(fù)責(zé)制訂本省經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、產(chǎn)品推銷(xiāo)的策略和法規(guī)，以盡可能引進(jìn)投資、推動(dòng)出口。它努力把本省的相關(guān)企業(yè)聯(lián)合起來(lái)，促使他們采取一致的生產(chǎn)、銷(xiāo)售策略，確定共同的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)，共同培訓(xùn)人員、建立機(jī)構(gòu)，聯(lián)合起來(lái)保護(hù)環(huán)境，推動(dòng)企業(yè)共同去打市場(chǎng)。各地都愿意發(fā)展中小企業(yè)，多吸引一些企業(yè)來(lái)本地落戶，并存在著競(jìng)爭(zhēng)。地方政府的積極性與稅收制度有關(guān)。據(jù)介紹，法國(guó)企業(yè)有兩種稅收，一種按利潤(rùn)來(lái)的稅收交國(guó)家（可能是所得稅）；另一種是地方稅，有行業(yè)稅、土地建設(shè)稅等。企業(yè)交納的行業(yè)稅占地方稅50％左右。行業(yè)稅（按廠房和設(shè)備實(shí)際價(jià)值、工資總額等的不同比例分別提�。┑�50％歸市政，余下部分歸大區(qū)和省。最近有意見(jiàn)想取消行業(yè)稅，由此造成的地方收入缺額由中央政府撥補(bǔ)，但地方人士表示，如果這樣，扶持中小企業(yè)就不會(huì)那么努力了。
　　在市鎮(zhèn)，各種民間機(jī)構(gòu)活動(dòng)在為中小企業(yè)服務(wù)的第一線，除聯(lián)合會(huì)、協(xié)會(huì)外，還有國(guó)家工商會(huì)（CCI）、手工業(yè)商會(huì)（CM）、農(nóng)會(huì)（CA）等在各地的分會(huì)，為企業(yè)提供工程、貿(mào)易、進(jìn)出口、金融、會(huì)計(jì)、審計(jì)等方面的免費(fèi)咨詢(xún)服務(wù)。
　　　�。ㄋ模┙鹑跈C(jī)構(gòu)的扶持作用特別重要
　　法國(guó)中小企業(yè)發(fā)展銀行是國(guó)家控股的投資銀行，1996年創(chuàng)立，在全國(guó)各地設(shè)有37個(gè)分支機(jī)構(gòu)，專(zhuān)門(mén)為中小企業(yè)提供信貸服務(wù)與擔(dān)保業(yè)務(wù)（及處理掛帳問(wèn)題）。其股權(quán)結(jié)構(gòu)是：國(guó)家財(cái)政部的股份占50.53％，國(guó)家信托銀行股份占39.66％，法國(guó)人民銀行（私人銀行股份占7.87％，國(guó)家發(fā)展署股份占1.94％。該銀行下設(shè)兩個(gè)子公司，中小企業(yè)設(shè)備貸款銀行和中小企業(yè)擔(dān)保銀行。中小企業(yè)設(shè)備貸款銀行為全資子公司，負(fù)責(zé)全國(guó)中小企業(yè)的金融信貸業(yè)務(wù)，主要靠自身經(jīng)營(yíng)來(lái)運(yùn)作。中小企業(yè)擔(dān)保銀行為有限責(zé)任公司，其中中小企業(yè)發(fā)展銀行出資43.39％，商業(yè)銀行出資46.79％，中小企業(yè)設(shè)備銀行出資9.82％，主要負(fù)責(zé)全國(guó)中小企業(yè)的投資擔(dān)保業(yè)務(wù)，國(guó)家給予資金支持。
　　由于國(guó)家控股，該銀行執(zhí)行政府的經(jīng)濟(jì)政策，受政府委托開(kāi)展有關(guān)中小企業(yè)的業(yè)務(wù)。國(guó)家財(cái)政每年為其提供1.25億歐元的經(jīng)費(fèi)支持（主要用于貸款擔(dān)保）。中小企業(yè)貸款及擔(dān)保的申請(qǐng)、發(fā)放，通過(guò)因特網(wǎng)來(lái)進(jìn)行，降低了申請(qǐng)辦理的費(fèi)用。
　　目前的工作重點(diǎn)，是在企業(yè)創(chuàng)建、轉(zhuǎn)讓時(shí)提供幫助。為創(chuàng)建中小企業(yè)的一種貸款，貸款額一般為3000～8000歐元。企業(yè)創(chuàng)建時(shí)的貸款擔(dān)保服務(wù)費(fèi)用低于商業(yè)銀行，一般占貸款額的0.6％，對(duì)贏利企業(yè)則再收取一定費(fèi)用。正在考慮的幫助中小企業(yè)轉(zhuǎn)讓的一種貸款，可達(dá)3.2萬(wàn)歐元。十分重要的工作是提供風(fēng)險(xiǎn)貸款的擔(dān)保，以幫助中小企業(yè)從商業(yè)銀行獲得貸款。以前商業(yè)銀行不愿意給小企業(yè)貸款，因?yàn)榇嬖谥�風(fēng)險(xiǎn)，中小企業(yè)創(chuàng)建3年后，有60％都消失了。現(xiàn)在有了中小企業(yè)發(fā)展銀行的擔(dān)保，商業(yè)銀行也愿意介入這種貸款了。擔(dān)保時(shí)，也要求企業(yè)提供一定的抵押，注意避免用老板私人財(cái)產(chǎn)來(lái)抵押。貸款擔(dān)保企業(yè)萬(wàn)一破產(chǎn)清算，要承擔(dān)50％的損失（其余由商業(yè)銀行承擔(dān)）。從統(tǒng)計(jì)結(jié)果看，中小企業(yè)發(fā)展銀行每年提供中小企業(yè)需求資金的20％，顧客60％是9人以下的小企業(yè)。2001年幫助創(chuàng)建企業(yè)2.5萬(wàn)個(gè)，幫助轉(zhuǎn)讓企業(yè)4千家，分別占全國(guó)新創(chuàng)建和轉(zhuǎn)讓企業(yè)的10％左右。給予擔(dān)保的占中小企業(yè)貸款的50％，企業(yè)創(chuàng)建時(shí)可達(dá)70％。企業(yè)創(chuàng)建時(shí)1歐元的擔(dān)�？梢云鸬�4歐元的扶持發(fā)展作用，企業(yè)擴(kuò)大發(fā)展時(shí)則可以起到20歐元的作用。過(guò)去每年有6萬(wàn)家企業(yè)倒閉，現(xiàn)在每年有4萬(wàn)家企業(yè)倒閉。這說(shuō)明扶持效果明顯。
　　銀行為企業(yè)提供金融服務(wù)要先了解企業(yè)情況和有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，這類(lèi)數(shù)據(jù)信息、分析評(píng)估方法及結(jié)

果，由中央銀行系統(tǒng)提供，并在全國(guó)銀行系統(tǒng)內(nèi)部上網(wǎng)。法國(guó)中央銀行內(nèi)部設(shè)有負(fù)責(zé)金融分析方法論的機(jī)構(gòu)，關(guān)于企業(yè)評(píng)估的方法由統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)（企業(yè)規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債、償債表現(xiàn)）和專(zhuān)家打分等組成，下屬分行具體操作。中央銀行的這種功能，表現(xiàn)了它在為中小企業(yè)服務(wù)和整個(gè)金融領(lǐng)域運(yùn)作中的特殊地位及作用。
　　　�。ㄎ澹┟耖g機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)的自我服務(wù)
　　民間（中介）機(jī)構(gòu)主要有企業(yè)的各種聯(lián)合會(huì)、協(xié)會(huì)及其創(chuàng)辦的“康采恩（CONCERN）”組織。這類(lèi)機(jī)構(gòu)由企業(yè)、企業(yè)家自主創(chuàng)立，以代表并保護(hù)自身利益、進(jìn)行自我服務(wù)、爭(zhēng)取自己創(chuàng)業(yè)的更好環(huán)境為宗旨，在有關(guān)法律法規(guī)之下執(zhí)行自訂的規(guī)則，受政府部門(mén)指導(dǎo)和支持，參加各級(jí)政府部門(mén)的有關(guān)會(huì)議并表達(dá)意見(jiàn)。
　　法國(guó)中小企業(yè)聯(lián)合會(huì)（CGPME）成立于1944年，是一個(gè)代表中小企業(yè)及其行業(yè)利益的、跨行業(yè)跨地區(qū)的全國(guó)性民間機(jī)構(gòu)。其成員都是中小企業(yè)家（不是單純持股人）。該聯(lián)合會(huì)包括兩類(lèi)機(jī)構(gòu)，一類(lèi)是按區(qū)域劃分的，如100個(gè)省的省聯(lián)合會(huì)；一類(lèi)是按行業(yè)劃分的各種行業(yè)公會(huì)，主要研究協(xié)調(diào)行業(yè)性特殊問(wèn)題�？偣灿�400個(gè)聯(lián)合會(huì)、行業(yè)（專(zhuān)業(yè)）和跨行業(yè)機(jī)構(gòu)，以及下設(shè)的3500多個(gè)不同行業(yè)和地區(qū)的組織。該聯(lián)合會(huì)也是歐洲手工業(yè)、中小企業(yè)協(xié)會(huì)（UEAPME）和國(guó)際手工業(yè)、中小企業(yè)協(xié)會(huì)（UIARME）的成員，通過(guò)與本國(guó)、其他國(guó)家的公共權(quán)力機(jī)構(gòu)和社會(huì)合作者進(jìn)行交流，與歐洲、世界性組織交流，來(lái)維護(hù)法國(guó)中小企業(yè)及其行業(yè)的利益。它的工作內(nèi)容與方式包括：在公共權(quán)力機(jī)構(gòu)制定有關(guān)法律法規(guī)之前，與總統(tǒng)、總理、部長(zhǎng)交涉或者向社會(huì)合作者咨詢(xún)；參加全國(guó)跨行業(yè)會(huì)議、談判和有關(guān)社會(huì)體制管理，如失業(yè)保險(xiǎn)、社會(huì)保障、勞動(dòng)市場(chǎng)、勞動(dòng)仲裁委員會(huì)（普魯東理事會(huì)）、技術(shù)咨詢(xún)委員會(huì)、上訴委員會(huì)、商業(yè)法庭、員工培訓(xùn)機(jī)構(gòu)、補(bǔ)充津貼等；參與官方委員會(huì)有關(guān)國(guó)際經(jīng)濟(jì)和社會(huì)領(lǐng)域的對(duì)話，如歐洲經(jīng)濟(jì)和社會(huì)委員會(huì)、全國(guó)消費(fèi)委員會(huì)、國(guó)際就業(yè)組織等。在眾多工作中，該聯(lián)合會(huì)把主要任務(wù)確定為：實(shí)行以客戶為中心的發(fā)展戰(zhàn)略，幫助中小企業(yè)與中小行業(yè)開(kāi)發(fā)新的產(chǎn)品和服務(wù)市場(chǎng)。
　　意大利中小企業(yè)聯(lián)合會(huì)（CONFAPI）是適應(yīng)戰(zhàn)后環(huán)境變化，為維護(hù)中小企業(yè)利益于1947年成立的。該聯(lián)合會(huì)下設(shè)不同行業(yè)、地區(qū)的分會(huì)，成員涉及6萬(wàn)多家企業(yè)和近百萬(wàn)會(huì)員。其主要職責(zé)表現(xiàn)在：通過(guò)分布廣泛的制度網(wǎng)絡(luò)，積極參與意大利的經(jīng)濟(jì)、政治和社會(huì)活動(dòng)，與國(guó)家制度層面的政府、國(guó)會(huì)、議會(huì)、政黨等保持密切聯(lián)系；與各級(jí)政府部門(mén)、部長(zhǎng)辦公室、經(jīng)濟(jì)委員會(huì)、外貿(mào)協(xié)會(huì)、研究會(huì)、社會(huì)安全機(jī)構(gòu)、職業(yè)培訓(xùn)協(xié)會(huì)等互相溝通聯(lián)系；與雇主協(xié)會(huì)、貿(mào)易聯(lián)合會(huì)等其它民間機(jī)構(gòu)在新的工業(yè)聯(lián)系體系中共同工作。同時(shí)，該聯(lián)合會(huì)在布魯塞爾的歐洲手工業(yè)、中小企業(yè)協(xié)會(huì)中設(shè)立永久性辦事機(jī)構(gòu)，以了解歐盟立法活動(dòng)和有關(guān)中小企業(yè)的法規(guī)部署。
　　在意大利，有關(guān)人士還介紹了拉齊奧大區(qū)企業(yè)家聯(lián)盟創(chuàng)立的對(duì)外出口康采恩（CONCERN）聯(lián)合體。該組織成立于1986年，由同行業(yè)的企業(yè)聯(lián)合起來(lái)去開(kāi)拓國(guó)外市場(chǎng)，并以幫助企業(yè)走向國(guó)外市場(chǎng)、提供有關(guān)服務(wù)和法律依據(jù)為任務(wù)。主要工作有：幫助出口產(chǎn)品、進(jìn)口原材料、人員培訓(xùn)、進(jìn)行咨詢(xún)，與歐盟的部門(mén)、國(guó)家外貿(mào)部門(mén)、地方政府部門(mén)、其它民間機(jī)構(gòu)和外國(guó)民間機(jī)構(gòu)保持工作聯(lián)系等。其活動(dòng)經(jīng)費(fèi)支出，40％由政府支持。據(jù)介紹，上個(gè)世紀(jì)七十年代以來(lái)的康采恩或合作社形式，由企業(yè)聯(lián)合起來(lái)設(shè)立基金，用于解決貸款擔(dān)保的困難，能解決信貸需求的50％�，F(xiàn)在，建立在信用基礎(chǔ)上的康采恩形式被普遍采用，用于開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)和業(yè)務(wù)國(guó)際化，用于年輕人創(chuàng)業(yè)等。我們過(guò)去從書(shū)本上了解的金融寡頭控制的康采恩，與此差別很大，還需要更深入的實(shí)際調(diào)查研究。據(jù)了解，上述民間機(jī)構(gòu)的活動(dòng)經(jīng)費(fèi)來(lái)源，一般有三個(gè)部分，即會(huì)員會(huì)費(fèi)、活動(dòng)收入、政府的財(cái)政資助。各種機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)來(lái)源的具體規(guī)定不盡一致，如法國(guó)工商會(huì)的會(huì)員費(fèi)，從有關(guān)稅收中提取很小一個(gè)部分，具體由工商會(huì)的企業(yè)家代表大會(huì)決定。中小企業(yè)及企業(yè)家們往往既是聯(lián)合會(huì)成員，又是行業(yè)公會(huì)會(huì)員，有的還是康采恩的成員。企業(yè)家自愿選擇是否參加，還是參加哪個(gè)民間機(jī)構(gòu)。沒(méi)有參加的，也可以請(qǐng)求民間機(jī)構(gòu)的幫助和服務(wù)。聯(lián)合會(huì)等民間機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的工作是公益性、義務(wù)性的，收入靠自己的企業(yè)和工資，但可以有調(diào)研費(fèi)，報(bào)刊費(fèi)等補(bǔ)貼，個(gè)別人領(lǐng)取最低工資。
　　　�。�六）各層次各方面扶持政策的配套
　　從中央政府到市政，從金融機(jī)構(gòu)到民間機(jī)構(gòu)，對(duì)中小企業(yè)的扶持政策相互聯(lián)接配套并適時(shí)調(diào)整。各方面的有關(guān)扶持政策主要是：出資辦企業(yè)實(shí)力不足，政府給予一定的補(bǔ)助（對(duì)不同區(qū)域有資金補(bǔ)助的上限規(guī)定）；為創(chuàng)建企業(yè)者提供專(zhuān)業(yè)性建議和幫助，根據(jù)其能力、財(cái)力、物力幫助設(shè)計(jì)和修改創(chuàng)業(yè)方案，實(shí)行跟蹤指導(dǎo)；咨詢(xún)服務(wù)費(fèi)、資源轉(zhuǎn)讓費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、參展費(fèi)等的減免；土地和廠房使用費(fèi)的優(yōu)惠；技術(shù)創(chuàng)新、海外貿(mào)易時(shí)的幫助；無(wú)息、低息或減息貸款，利息差額部分由政府財(cái)政補(bǔ)貼，政府協(xié)調(diào)的擔(dān)保貸款；設(shè)立扶持基金，如法國(guó)的企業(yè)創(chuàng)新基金，由大區(qū)、省和市政、企業(yè)共同出資設(shè)立的培訓(xùn)基金（其中企業(yè)從工資總額中提取不低于1％的員工培訓(xùn)費(fèi)，員工終身享受免費(fèi)培訓(xùn)）。據(jù)介紹，政府對(duì)中小企業(yè)的各種補(bǔ)貼不勝枚舉，但中央政府、大區(qū)、省和市這四級(jí)扶持中小企業(yè)的各種政府補(bǔ)貼，加起來(lái)不能超過(guò)歐盟規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)�？傊�，法、意兩國(guó)扶持中小企業(yè)的政策措施，是集中各層次各方面意見(jiàn)、統(tǒng)一制定的，又是各層次各方面分工協(xié)作、配套實(shí)施的，并根據(jù)新的需要不斷調(diào)整修正，收到了比較好的效果。
　　　　　　三、考察歸來(lái)的幾點(diǎn)感想
　　通過(guò)考察法、意兩國(guó)的中小企業(yè)與扶持措施，有許多新的感受和認(rèn)識(shí)。結(jié)合我們中小企業(yè)的有關(guān)情況，覺(jué)得扶持中小企業(yè)的工作要升位、要到位，有以下幾點(diǎn)應(yīng)當(dāng)給予重視。
　　第一，進(jìn)一步提高對(duì)中小企業(yè)地位和作用的認(rèn)識(shí)。法、意兩國(guó)人士從不同角度談到中小企業(yè)的地位和作用，可歸納為幾個(gè)有利于：（1）有利于市場(chǎng)自由競(jìng)爭(zhēng)和反壟斷；（2）有利于創(chuàng)新和技術(shù)進(jìn)步；（3）有利于社會(huì)就業(yè)；（4）有利于解決發(fā)展不平衡和落后地區(qū)問(wèn)題；（5）有利于經(jīng)濟(jì)調(diào)整；（6）有利于未來(lái)發(fā)展。扶持中小企業(yè)，表面看是扶弱、扶困，實(shí)質(zhì)上是堅(jiān)持市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和創(chuàng)新發(fā)展，是創(chuàng)造企業(yè)、扶持未來(lái)（企業(yè)都是從小到大甚至從生到死的），對(duì)一個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展具有重大意義。我們對(duì)中小企業(yè)，往往從某個(gè)方面、某個(gè)時(shí)期或當(dāng)前需要講得多，缺乏全面的、長(zhǎng)遠(yuǎn)的、戰(zhàn)略性的科學(xué)認(rèn)識(shí)和評(píng)價(jià)，實(shí)際上降低了中小企業(yè)的地位和作用。比如“放小”，就其具體針對(duì)性而言是合理的，但不加限制地放大和泛化，會(huì)帶來(lái)不少問(wèn)題。對(duì)公有中小企業(yè)，既要講“放”，也要講“扶”，放開(kāi)后更要扶持。從全社會(huì)來(lái)講，基本方針應(yīng)當(dāng)是扶持中小企業(yè)發(fā)展。這方面的認(rèn)識(shí)、方針和措施，都需要進(jìn)一步轉(zhuǎn)變。有必要加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)問(wèn)題的戰(zhàn)略研究，研究家庭和家族企業(yè)等適合中小企業(yè)存在的形式，進(jìn)一步揭示我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展的規(guī)律，增強(qiáng)扶持中小企業(yè)發(fā)展的科學(xué)性和自覺(jué)性。
　　第二，積極探索政府扶持中小企業(yè)職能的轉(zhuǎn)變。在我國(guó)傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)全面轉(zhuǎn)軌到市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，并且加入世貿(mào)組織的背景下，政府應(yīng)當(dāng)怎樣扶持中小企業(yè)，原有的職能和工作方式需要?jiǎng)?chuàng)新轉(zhuǎn)變。
　　一是基本職能和工作思路的轉(zhuǎn)變。確立鼓勵(lì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、鼓勵(lì)創(chuàng)新、鼓勵(lì)發(fā)展的原則，在這個(gè)原則下提出扶持中小企業(yè)發(fā)展的具體工作方針和措施。要從單純的“放小”轉(zhuǎn)為全面扶持，從出資人身

份扶持轉(zhuǎn)為社會(huì)公共管理者身份扶持，從面向國(guó)有和集體中小企業(yè)的扶持轉(zhuǎn)為面向全社會(huì)中小企業(yè)的扶持。要朝著全面建設(shè)小康社會(huì)的目標(biāo)，鼓勵(lì)個(gè)人創(chuàng)業(yè)治富，全面制訂“從頭起步、伴你終生”的配套扶持措施。政府部門(mén)有必要研究提出扶持中小企業(yè)工作的中期規(guī)劃和工作重點(diǎn)，突出中小企業(yè)的特殊性，做過(guò)細(xì)的工作，拿配套的措施，促穩(wěn)定的實(shí)施和有效的落實(shí)。
　　二是政策制定依據(jù)和制定方式的轉(zhuǎn)變。我國(guó)人大頒布的《中小企業(yè)促進(jìn)法》，為扶持中小企業(yè)發(fā)展提供了法律依據(jù)。在政策制定工作中，要從忽視或不了解國(guó)際規(guī)則轉(zhuǎn)為重視并不違反國(guó)際規(guī)則，促使政府行為與世貿(mào)組織條款等國(guó)際規(guī)則對(duì)接；從無(wú)法可依、有法不依搞政策轉(zhuǎn)為立法守法優(yōu)先、依法搞政策，強(qiáng)化法制意識(shí)，提高政策制定的嚴(yán)肅性；從各行其是訂政策轉(zhuǎn)為不違反“上位法”訂政策，改變部門(mén)文件管政府文件、下級(jí)文件管上級(jí)文件的現(xiàn)象，提高政策的統(tǒng)一性和權(quán)威性；從過(guò)去搞“允許”性政策轉(zhuǎn)為搞“禁止”性政策規(guī)定，“法不禁止則自由”，擴(kuò)大企業(yè)的自由活動(dòng)空間；從按所有制性質(zhì)訂政策轉(zhuǎn)為統(tǒng)一制訂中小企業(yè)政策，一視同仁，促進(jìn)企業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)。當(dāng)前尤其要針對(duì)中小企業(yè)發(fā)展中的一些重點(diǎn)問(wèn)題，如企業(yè)創(chuàng)建、咨詢(xún)服務(wù)、貸款擔(dān)保、技術(shù)創(chuàng)新、開(kāi)拓國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)等，配套制定政策措施，抓好實(shí)施和落實(shí)。三是管理原則和管理方式的轉(zhuǎn)變。按市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)原則，政府做事要著眼于個(gè)人、企業(yè)、市場(chǎng)不能做、做不了和做不好的那些事。比較起來(lái)，大企業(yè)更有力量去發(fā)展自己，保護(hù)自己不被侵權(quán)，惟小企業(yè)更弱更無(wú)助更多困難，才需要政府的更多扶持。要在鼓勵(lì)中小企業(yè)對(duì)其存在形式、發(fā)展道路等進(jìn)行積極探索的前提下，從以往單純“扶大扶強(qiáng)扶優(yōu)”轉(zhuǎn)為扶大與扶小、扶強(qiáng)與扶弱、扶優(yōu)與扶困并舉，分類(lèi)指導(dǎo)，各得其所，加強(qiáng)扶持中小企業(yè)。還要順應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求，從重管理、輕服務(wù)轉(zhuǎn)為立足服務(wù)的科學(xué)管理，為企業(yè)創(chuàng)造公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境、法治環(huán)境和社會(huì)環(huán)境；從政府直接給企業(yè)投資轉(zhuǎn)為政策引導(dǎo)、經(jīng)中介環(huán)節(jié)扶持企業(yè)，改變資金扶持與政策扶持相脫節(jié)的現(xiàn)象，改變政府資金扶持的使用方式，提高資金扶持的科學(xué)性、公正性和透明度；從突出政策優(yōu)惠轉(zhuǎn)為政策引導(dǎo)、資金跟進(jìn)同體制機(jī)制創(chuàng)新、各層次各方面配套服務(wù)相結(jié)合，健全扶持中小企業(yè)的政策體系、組織體系和社會(huì)工作體系。
　　第三，努力拓寬中小企業(yè)融資渠道。當(dāng)前，中小企業(yè)貸款和擔(dān)保難的問(wèn)題比較突出，應(yīng)當(dāng)從機(jī)構(gòu)、體制和政策措施等方面配套入手，綜合地予以解決。一是鼓勵(lì)國(guó)有獨(dú)資、控股銀行擴(kuò)大面向中小企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)，摸索適合中小企業(yè)活動(dòng)特點(diǎn)的貸款種類(lèi)和方式。二是進(jìn)一步改造城市合作銀行、農(nóng)村合作銀行、信用社和部分基金會(huì)，放寬民營(yíng)銀行的設(shè)立和市場(chǎng)準(zhǔn)入條件。三是鼓勵(lì)地方設(shè)立中介性的中小企業(yè)貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)。四是探討設(shè)立由財(cái)政支持的中小企業(yè)發(fā)展銀行的可能性，從機(jī)構(gòu)和體制上根本解決貸款擔(dān)保問(wèn)題，有條件的地方可進(jìn)行試點(diǎn)。五是深入研究提出扶持中小企業(yè)貸款和擔(dān)保的配套措施，完善貸款種類(lèi)和擔(dān)保辦法，完善企業(yè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法以及有關(guān)數(shù)據(jù)、信息的使用辦法。
　　第四，大力發(fā)展為中小企業(yè)服務(wù)的民間和中介機(jī)構(gòu)。企業(yè)自我服務(wù)的民間機(jī)構(gòu)和市場(chǎng)中介機(jī)構(gòu)，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系的重要組成部分，其發(fā)育程度也是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)成熟程度的一個(gè)重要標(biāo)志。這方面的發(fā)育滯后，很大程度上受制于行政管理體制改革。為此，要加快行政管理體制改革步伐，促進(jìn)這方面問(wèn)題的解決。一是全面改革現(xiàn)有的國(guó)民經(jīng)濟(jì)類(lèi)的協(xié)會(huì)、商會(huì)、聯(lián)合會(huì)、行業(yè)公會(huì)以及信息咨詢(xún)、技術(shù)服務(wù)、質(zhì)量鑒證等機(jī)構(gòu)，徹底與政府部門(mén)脫鉤，國(guó)家公務(wù)員一律不得在其中兼職，使其脫去“二政府”形象和官辦色彩，恢復(fù)其民間和中介機(jī)構(gòu)的本來(lái)面目。二是鼓勵(lì)企業(yè)和企業(yè)家創(chuàng)辦民間機(jī)構(gòu)，進(jìn)行自助、自律和互助服務(wù)的探索。三是鼓勵(lì)社會(huì)力量發(fā)展信息、技術(shù)、咨詢(xún)、培訓(xùn)、會(huì)展、會(huì)計(jì)事務(wù)所、律師事務(wù)所等市場(chǎng)中介和社會(huì)服務(wù)機(jī)構(gòu)，規(guī)范其行為，嚴(yán)格按市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律和法律法規(guī)運(yùn)作。四是在我國(guó)體制轉(zhuǎn)軌期，政府有必要指定一個(gè)“超脫”的部門(mén)，對(duì)與國(guó)民經(jīng)濟(jì)相關(guān)的民間機(jī)構(gòu)、中介機(jī)構(gòu)的工作，進(jìn)行統(tǒng)一研究、制訂政策和具體指導(dǎo)，促進(jìn)其發(fā)育、規(guī)范和走向成熟。

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