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從商業(yè)銀行上市量探討上市公司結(jié)構(gòu)調(diào)整
中國證券市場成績巨大，證券業(yè)已成為我國10年來改革開放進程中發(fā)展最為迅速的領(lǐng)域。但是，從證券市場的上市公司情況分析需要進行適當調(diào)整結(jié)構(gòu)，因為目前只有深圳發(fā)展銀行、浦東發(fā)展銀行和民生銀行3家商業(yè)銀行上市，僅占近10年來上市公司發(fā)展到1063家中的極小比例，即0.3%，顯而易見，我國上市公司結(jié)構(gòu)極不合理，主要是工業(yè)上市公司所占比例太高，約占上市公司總量的2/3。其實，商業(yè)銀行上市的有利條件較多：
一是宏觀環(huán)境趨勢良好�！笆濉逼陂g，我國經(jīng)濟正處在從傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)向新經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)發(fā)展的過渡期，而這個時期的特征本質(zhì)上要求資本市場的高速發(fā)展。這些為證券市場的改革和發(fā)展提供了機遇，也為商業(yè)銀行上市創(chuàng)造了有利條件。二是中國證券市場發(fā)展有著巨大的空間。目前國內(nèi)股市籌資額只有儲蓄新增額的10％左右，股市資金來源有很大空間；我國證券化率(股票市值占GDP的比重)為50％，低于發(fā)展中國家67.43％的平均水平，更低于發(fā)達國家的100％，有著很大的空間。三是穩(wěn)健發(fā)展的證券市場應(yīng)具備良好的上市公司結(jié)構(gòu)。我國商業(yè)銀行的管理水平、經(jīng)營能力及盈利，都要優(yōu)于其他行業(yè)，商業(yè)銀行的上市有助于改變上市公司質(zhì)量差的狀況。四是商業(yè)銀行應(yīng)在上市中求發(fā)展。商業(yè)銀行借助于證券市場通過資本運營手段，商業(yè)銀行在上市后可吸收較多的工商業(yè)企業(yè)進入，將金融資本與工商資本融合，改變商業(yè)銀行資金來源單一、資金充足率的問題，實現(xiàn)產(chǎn)權(quán)主體的多元化，從而真正建立商業(yè)銀行追求利潤最大化的內(nèi)在機制。
為加快商業(yè)銀行上市步伐，要按照建立現(xiàn)代企業(yè)制度和現(xiàn)代商業(yè)銀行運行的機制，依照《商業(yè)銀行法》的要求，加快組織機構(gòu)、內(nèi)部管理、產(chǎn)權(quán)制度、激勵機制等方面的改革。此外，還要加強以下幾個方面的工作：
一、加強客戶關(guān)系的管理。 一要創(chuàng)造并培養(yǎng)客戶，而不是只注意業(yè)務(wù)往來交易多；二要為客戶提供高品質(zhì)的金融產(chǎn)品和優(yōu)質(zhì)服務(wù)，這是商業(yè)銀行客戶關(guān)系管理的基礎(chǔ)。三要建立反饋制度。對客戶的反饋信息要采取認真與負責的態(tài)度，改進產(chǎn)品和服務(wù)，以贏得客戶的信任。
二、加快商業(yè)銀行國際化。商業(yè)銀行走向國際化是必然趨勢，為此，商業(yè)銀行要到我國貿(mào)易伙伴地區(qū)或我國投資較集中的國家和地區(qū)設(shè)立分支機構(gòu)，采取“區(qū)別對待，分步推進”的策略，逐步建立自己的海外金融活動網(wǎng)絡(luò)。積極放開涉外業(yè)務(wù)。
三、發(fā)展和創(chuàng)新中間業(yè)務(wù)。近期階段，我國商業(yè)銀行應(yīng)大力發(fā)展無風險或風險程度較低的中間業(yè)務(wù)，尤其是不產(chǎn)生直接負債、或有負債的中間業(yè)務(wù)，如匯兌結(jié)算、金融咨詢、代理業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、保管箱業(yè)務(wù)等�？筛鶕�(jù)實際情況，發(fā)展網(wǎng)絡(luò)結(jié)算，大力推廣結(jié)算證制度和個人支票，實行區(qū)域性銀行匯票代理制；為企業(yè)和居民個人提供全方位的金融投資理財服務(wù)，參與企業(yè)收購、兼并、資產(chǎn)重組策劃及項目融資、理財顧問、投資管理、信息咨詢、基金托管。中遠期階段，可發(fā)展信用性、融資性等帶有潛在風險的中間業(yè)務(wù)，并可逐步向衍生金融工具交易拓展。
四、加速網(wǎng)絡(luò)銀行的建設(shè)。商業(yè)銀行依靠實體經(jīng)營發(fā)展的模式正在向依靠因特網(wǎng)經(jīng)營發(fā)展的模式轉(zhuǎn)變，將過去千家萬戶進入銀行逐步轉(zhuǎn)變?yōu)殂y行進入千家萬戶，并與客戶同行。網(wǎng)絡(luò)銀行是商業(yè)銀行迎接新經(jīng)濟挑戰(zhàn)的必然選擇，同時網(wǎng)絡(luò)銀行又對其他行業(yè)的電子商務(wù)行為有著重要的促進作用。
隨著網(wǎng)絡(luò)時代的到來，對傳統(tǒng)銀行業(yè)經(jīng)營理念提出了強烈的挑戰(zhàn)，網(wǎng)絡(luò)最重要的特征之一就是要實現(xiàn)個性化。在網(wǎng)絡(luò)時代，傳統(tǒng)商業(yè)銀必須適應(yīng)電子商務(wù)的發(fā)展，打破傳統(tǒng)的批量化和標準化經(jīng)營理念，從客戶需求出發(fā)，充分體現(xiàn)‘以質(zhì)勝出’和‘客戶中心主義’，為客戶提供‘量身度造’的個性化金融產(chǎn)品和服務(wù)。
五、強化風險評估。信用風險是商業(yè)銀行關(guān)鍵的風險，要加強對各項業(yè)務(wù)的風險評估，在業(yè)務(wù)活動中做到風險控制先行，要關(guān)注信用分析的內(nèi)部模型，要有更加復雜、更加特定的信用風險內(nèi)部方法和模型來彌補《巴寒爾協(xié)議》對信用風險的籠統(tǒng)分析。并且應(yīng)著手建立除信用風險和市場風險之外的其他風險的風險評估模型。一體化的風險評估方法和技術(shù)是未來發(fā)展的方向。
六、提高報表的真實性。上市商業(yè)銀行在信息披露中，除披露應(yīng)該披露信息外，還應(yīng)作特殊的信息披露：商業(yè)銀行應(yīng)披露資產(chǎn)質(zhì)量狀況，因商業(yè)銀行普遍存在負債率高的現(xiàn)象，所以報表審計要更加嚴格。除了由中國的注冊會計師按審計準則進行審計外，還需增強獲中國證鑒會和財政部特別許可的國際會計事務(wù)所，按國際通行的審計準則進行審計。為了提高商業(yè)銀行報表信息的真實性，主要應(yīng)從完善內(nèi)控機制，加強內(nèi)部管理; 加強金融監(jiān)管，完善人民銀行監(jiān)管手段; 強化社會監(jiān)督，發(fā)揮社會會審計作用等3個方面，切實加強對商業(yè)銀行的監(jiān)管。
作者：南京光大銀行 是科峰 來源：宏觀經(jīng)濟觀察2001.7
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