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公司管理制度

時(shí)間：2024-12-28 11:03:05 規(guī)章制度我要投稿

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公司管理制度大全(15篇)

　　在生活中，很多場合都離不了制度，好的制度可使各項(xiàng)工作按計(jì)劃按要求達(dá)到預(yù)計(jì)目標(biāo)。我們該怎么擬定制度呢？以下是小編幫大家整理的公司管理制度，僅供參考，大家一起來看看吧。

公司管理制度大全(15篇)

公司管理制度1

　　為加強(qiáng)工程發(fā)包管理，確保工程質(zhì)量，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制定本制度。

　　一、工程勘察、設(shè)計(jì)、施工依法實(shí)行招標(biāo)發(fā)包，擇優(yōu)選擇承包單位，公司可以對建筑面積500平方米或工程造價(jià)20萬元以內(nèi)的工程直接發(fā)包。

　　二、建設(shè)工程的發(fā)包單位與承包單位應(yīng)當(dāng)依法訂立書面合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。

　　三、承包單位不得轉(zhuǎn)包工程業(yè)務(wù)，可以獨(dú)立組織施工的單項(xiàng)工程不得肢解發(fā)包。

　　四、主體工程必須由承包單位自行施工，其它分項(xiàng)工程如需分包，必須經(jīng)公司批準(zhǔn)擇優(yōu)選定具有相應(yīng)資質(zhì)的分包單位。簽訂分包合同，分包合同與總包合同的約定應(yīng)當(dāng)一致;不一致的，以總包合同為準(zhǔn)。

　　五、建設(shè)工程必須發(fā)包給具有相應(yīng)資質(zhì)等級的施工單位，應(yīng)避免承包方以低于成本的價(jià)格競標(biāo)，不得任意壓縮合理工期。

　　六、凡屬投資公司員工，其直系親屬不得參與本公司組織的招投標(biāo)。

　　工程材料設(shè)備采購管理制度

　　為加強(qiáng)工程材料設(shè)備采購的管理，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合公司的'實(shí)際情況，制定本制度：

　　一、項(xiàng)目技術(shù)部是工程材料設(shè)備采購管理的第一責(zé)任部門，具體工作由項(xiàng)目技術(shù)部會(huì)同投資發(fā)展部完成。

　　二、對于大宗材料、大型設(shè)備的采購，必須進(jìn)行公開招標(biāo)或邀請招標(biāo)。通過考察綜合評選，采用相對價(jià)格較低、保證質(zhì)量的材料和設(shè)備。

　　三、對不適宜招標(biāo)項(xiàng)目的少量材料設(shè)備，要進(jìn)行詳細(xì)地考察了解，選擇合適的產(chǎn)品。

　　四、對工程所需的材料、設(shè)備，應(yīng)根據(jù)需要數(shù)量、規(guī)格、使用時(shí)間等作出采購計(jì)劃，周密布署，確保工期。

　　確定工程材料設(shè)備采購供貨方后，應(yīng)簽定詳細(xì)的供貨合同，內(nèi)容包括產(chǎn)地、品牌、等級、數(shù)量、價(jià)格、型號、供貨時(shí)間等，按照合同規(guī)定，保證及時(shí)供貨。

　　五、工程用材料設(shè)備設(shè)專人管理，材料、設(shè)備進(jìn)場后及時(shí)辦理驗(yàn)收、入庫手續(xù)。對不合格的材料、設(shè)備嚴(yán)禁辦理入庫手續(xù)，材料、設(shè)備領(lǐng)用辦理出入庫手續(xù)，辦理后及時(shí)把材料、設(shè)備出入庫手續(xù)送交財(cái)務(wù)部，保證帳物相符、帳帳相符。

　　六、供貨方應(yīng)及時(shí)提供工程材料設(shè)備的證明和有關(guān)票據(jù)，以便結(jié)算入帳。

　　七、項(xiàng)目技術(shù)部及其駐工地代表嚴(yán)格對進(jìn)場工程材料設(shè)備進(jìn)行

　　監(jiān)督和檢查驗(yàn)收，確保工程質(zhì)量。

公司管理制度2

　　第一章總則

　　第一條為建立公司科學(xué)、規(guī)范的人才選拔和晉升管理機(jī)制,充分發(fā)掘公司內(nèi)部人力資源潛能,特制訂本制度。

　　第二條管理干部選拔與員工晉升管理遵循'公平、公正、公開'的原則。

　　第三條管理干部選拔是指公司主管以上管理職級的選拔,員工晉升是指公司一般員工職級晉升和提升薪資。

　　第四條綜合管理部為公司管理干部選拔與員工晉升的歸口管理部門。

　　第二章管理干部的選拔

　　第五條管理干部選拔的基本形式有:逐級推薦、公開競聘。

　　第六條逐級推薦可以通過公司各級管理人員推薦、綜合管理部推薦、員工推薦或自薦三種途徑進(jìn)行。

　　第七條根據(jù)公司人力資源職位空缺及員工發(fā)展需求情況,推薦人員須依照公司聘任審批權(quán)限經(jīng)逐級審批后,由公司綜合管理部辦理聘任或任命手續(xù)。

　　第八條考察期滿后,由綜合管理部組織進(jìn)行綜合考評并填寫《干部考察期綜合考評表》,逐級做出考評意見。勝任新職位要求的,公司予以正式發(fā)文聘任。其余根據(jù)具體情況確定延長考察期或另行安排。

　　第三章員工晉升管理

　　第九條公司原則上每年進(jìn)行一次員工薪資提升調(diào)整,公司員工在符合條件的情況下均有機(jī)會(huì)獲得薪資的提升,具體按公司《薪酬管理制度》執(zhí)行。

　　第十條符合下列條件之一者,根據(jù)審批可獲得破格晉職晉級:

　　1.在工作崗位上做出突出貢獻(xiàn)和成績顯著者;

　　2.提出合理化建議被公司采納使公司獲得較大效益者;

　　3.為公司贏得較高社會(huì)榮譽(yù)或挽回較大經(jīng)濟(jì)損失者。

　　第十一條員工晉職晉級的.審批程序?yàn)?

　　1.部門負(fù)責(zé)人將推薦意見填入《員工晉升審批表》,經(jīng)過分管領(lǐng)導(dǎo)審批后報(bào)公司綜合管理部。推薦意見應(yīng)包括考核情況、突出業(yè)績、工作能力和水平評價(jià)、工作態(tài)度和表現(xiàn)評價(jià)及潛質(zhì)等5個(gè)基本方面;

　　2.綜合管理部根據(jù)部門推薦意見,對員工的工作情況等進(jìn)行調(diào)查了解和核實(shí),并做出審核意見報(bào)人事分管領(lǐng)導(dǎo)審核;

　　3.人事分管領(lǐng)導(dǎo)做出審核意見后,報(bào)送公司總經(jīng)理審批;

　　4.綜合管理部負(fù)責(zé)根據(jù)審批結(jié)果及時(shí)落實(shí)員工薪資、福利、職級的調(diào)整。

　　第四章附則

　　第十二條本制度由綜合管理部負(fù)責(zé)解釋和修訂。

公司管理制度3

　　一、總則

　　門衛(wèi)管理是企業(yè)管理的一個(gè)縮影，是體現(xiàn)管理水平的標(biāo)準(zhǔn)之一，為強(qiáng)化門衛(wèi)管理，特制定本制度。

　　二、管理體制

　　本制度適用于本公司員工和門衛(wèi)人員。

　　三、管理內(nèi)容

　　1.門衛(wèi)人員要嚴(yán)格執(zhí)行公司的制度，做好安全工作。

　　2.門衛(wèi)人員要做到衣著整潔，講究儀表，以禮待人，語言文明。值班室要保持干凈和安靜，物品放置應(yīng)定位規(guī)范，無關(guān)人員不得在警衛(wèi)室逗留、閑聊、嬉笑、打鬧、借故刁難、糾纏門衛(wèi)。違者，視情節(jié)嚴(yán)重，嚴(yán)肅處理。門衛(wèi)人員態(tài)度粗暴，不文明禮貌，故意刁難員工或外來人員，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。

　　3.門衛(wèi)人員值班要堅(jiān)守崗位，不得擅離職守，不得睡覺，如違反者負(fù)激勵(lì)50元/次。

　　4.做好報(bào)刊收發(fā)工作，對電匯、掛號信函要及時(shí)登記，通知、交送有關(guān)部門和人員。

　　5.嚴(yán)格執(zhí)行員工出入制度，當(dāng)班員工原則不得離開公司，確需外出，需如實(shí)填寫員工外出申請表，須由所在部門主管審批，未有外出申請表者，門衛(wèi)不準(zhǔn)放行，強(qiáng)行外出者，應(yīng)立即上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)，未有部門主管簽字外出者，屬于私自外出，負(fù)激勵(lì)50元/次，每月月底由人事部去門衛(wèi)收取，并作為工資考核依據(jù)。

　　6.公司員工上下班時(shí)間不得進(jìn)行私人會(huì)客，特殊情況須經(jīng)所屬部門領(lǐng)導(dǎo)同意，但只能在門衛(wèi)室房會(huì)客進(jìn)行。不得超過20分鐘。

　　7.衣冠不整、穿拖鞋、穿背心、短褲者，不得進(jìn)入公司，門衛(wèi)不予放行進(jìn)行公司，則予以均負(fù)激勵(lì)20元/次。

　　8.嚴(yán)格執(zhí)行物資管理規(guī)定，任何物資出入公司均需辦理有關(guān)手續(xù)。凡協(xié)作單位的'非本公司物資，進(jìn)入公司時(shí)，需在門衛(wèi)室登記，未經(jīng)登記的物資不得放行，凡公司物資外出須持有相應(yīng)的出門證，經(jīng)核對無誤后方可放行，出門證由倉庫保管開具的相應(yīng)單據(jù)其中一聯(lián)作為出門證。

　　9.嚴(yán)格執(zhí)行車輛出入制度，外來車輛進(jìn)公司需嚴(yán)格檢查，并做好登記。摩托車、電動(dòng)車（食堂購菜、送貨車除外），一律不得入公司。

　　10.對違反本制度又不服從門衛(wèi)管理者，執(zhí)勤人員有權(quán)強(qiáng)制執(zhí)行，由此造成的一切后果由當(dāng)事人負(fù)責(zé)。

　　四、附則

　　本制度自公布之日起執(zhí)行。

公司管理制度4

　　一、目的

　　為促進(jìn)公司持續(xù)長遠(yuǎn)的發(fā)展，規(guī)范部門工作活動(dòng)，增強(qiáng)員工的組織性、紀(jì)律性，提升團(tuán)隊(duì)的向心力，切實(shí)提高部門工作效率，確保部門工作向著一個(gè)良好的方向取得更大的發(fā)展，全體員工應(yīng)當(dāng)自覺遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，以公司發(fā)展為己任。

　　二、適用范圍

　　適用于公司在職人員。

　　三、職責(zé)

　　為本制度執(zhí)行各部門，執(zhí)行對本部門員工的管理監(jiān)督。

　　1、考勤

　　1）公司員工一律實(shí)行上下班打卡管理，出勤日未打卡的須填寫《忘/為打卡單》，并說明原因，但一個(gè)月不得超過三次，否則不以出勤論處，須扣除當(dāng)日工資。

　　2）公司不允許員工遲到/早退，若遲到/早退，按一定比例在工資中扣除 1-3分鐘扣5元/次 4-10分鐘扣10元/次 11-30分鐘扣20元/次 30分鐘以上扣半天工資/次

　　3）上班時(shí)間

　　生產(chǎn)部門：公司采用26天/月上班制，全年正常工作時(shí)間為10.5小時(shí)，白班 8：00—12：00、13:00—18:00、18:30—20:00；晚班20:00—00:00、01:30—8:00，每天上下班需打卡。

　　員工每半個(gè)月轉(zhuǎn)班一次，每天必須提前10分鐘到現(xiàn)場交接。

　　管理部門 08:00-12:00 14:00-18:00 18：30-20：00

　　公司例會(huì)每周一、三、五、7:50在公司大門早會(huì)不得任何借口請假，遲到曠會(huì)罰款10/一次

　　2、請假

　　1）請假人員須事先填寫請假單，并注明請假原因，特殊情況可先告知各部門分管領(lǐng)導(dǎo)，回公司上班當(dāng)天須補(bǔ)簽請假條。公司職員請假一至二天由各部門分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)即可，請假三天以上必須由各部門分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，交由經(jīng)理批準(zhǔn)。請假人員必須在確認(rèn)請假單已審批完后方算完成請假。班干部、職員以上人員請假須有職務(wù)代理人。未按正常流程辦理請假手續(xù)而私自未上班者，一律作曠工處理。

　　2）請假單審批完后交人事處，以便核算考勤。

　　3）員工因工受傷、需要休息，必須由事故發(fā)生部門主管寫書面報(bào)告，經(jīng)管理部審核，確定工傷性質(zhì)和傷殘程度，在一定標(biāo)準(zhǔn)下，方可按工傷有關(guān)規(guī)定處理。凡未按以上規(guī)定辦妥請假手續(xù)而未上班者，一概以曠工論處。

　　4）請長假者到期未能按時(shí)上班時(shí)，需先向所屬部門主管人申請批準(zhǔn)，班干部、職員以上級別需報(bào)經(jīng)理批示。如因公司業(yè)務(wù)或生產(chǎn)需要不能耽擱的，則需在規(guī)定的時(shí)間返回公司。若無特殊之情形（比如喪親），公司一律不接受請假請求，并以曠工論處。

　　3、曠工

　　1）一次性遲到或早退30分鐘以上。

　　2）未經(jīng)請假，私自不上班者。

　　3）曠工按未出勤時(shí)間三倍計(jì)算，連續(xù)曠工三天以上作自動(dòng)離職處理，公司不予結(jié)算工資。

　　4、入職/離職

　　1.0 試用期未滿，員工離職需提前7天。公司根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營的需要，擇優(yōu)錄用人才。

　　1..1公司招用員工實(shí)行男女平等、民族平等原則，特殊工種或崗位對性別、年齡等情形有特別規(guī)定的從其規(guī)定。

　　1.2公司招用員工實(shí)行全面考核、擇優(yōu)錄用、任人唯賢、先內(nèi)部選用后對外招聘的原則，不招用不符合錄用條件的員工。

　　1.3員工應(yīng)聘公司職位時(shí)，一般應(yīng)當(dāng)年滿18周歲，身體健康，符合崗位錄用條件。

　　1.4員工應(yīng)聘公司職位時(shí)，必須是與其他用人單位合法解除或終止了勞動(dòng)關(guān)系。

　　1.5員工應(yīng)聘時(shí)提供的身份證、畢業(yè)證等證件必須是本人的真實(shí)證件，不得借用或偽造證件欺騙公司。公司錄用員工，不收取員工的押金（物），不扣留員工的身份證、學(xué)業(yè)證等有效證件。

　　1.6應(yīng)聘者通過公司面試，并經(jīng)確認(rèn)合格后，可被公司聘為正式員工。

　　5.試用

　　2.1新員工被錄用后，一律實(shí)行試用期，試用期限視勞動(dòng)合同期限可分為1、2、3個(gè)月或以上不等，試用期間公司將對員工的表現(xiàn)及其對工作的適應(yīng)程度進(jìn)行考核。

　　2.2試用期薪資按公司相應(yīng)制度規(guī)定執(zhí)行，不低于當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)。

　　2.3員工試用期滿，經(jīng)公司考核合格者，可轉(zhuǎn)為正式員工，考核不合格者，公司不予錄用；正式員工薪資待遇按公司工資制度執(zhí)行、試用期滿后，所有員工離職需提前30天申請。員工辭職必須經(jīng)部門主管行政審批，主管以上級別需總經(jīng)理審批后方可生效。

　　1）離職分為：辭職、自動(dòng)離職、辭退、開除等，除自動(dòng)離職者未能及時(shí)辦理交接手續(xù)，其余均應(yīng)辦妥交接手續(xù)，經(jīng)各部門交接人簽收后才能離職。

　　2）若辭職未到期，申請?zhí)崆稗k理離廠手續(xù)者，須經(jīng)部門主管簽字同意，且證實(shí)其工作已交接清楚及無留在公司的必要。人事方可給予辦理離廠手續(xù)及離職交接手續(xù)。

　　離職人員需填寫“離職交接表”（交還工具并確認(rèn)工具無損壞），經(jīng)相關(guān)人員審批回簽并須在結(jié)算工資當(dāng)日將表交給財(cái)務(wù)，所有離職人員，在離職到月底結(jié)算工資。

　　1）急辭人員，職員以上人員需扣除工資總額的30% 。

　　2）試用期未滿，工作時(shí)間未夠7天者不予以結(jié)算工資。

　　3）因特殊原因，如疾病、意外事故等要求急辭工者，經(jīng)公司證實(shí)及審批后，可給予辦理急辭工手續(xù)，并填寫“離職申請表”及“離職交接表”，經(jīng)各部門主管/經(jīng)理/總經(jīng)理審批簽后方可離廠。

　　4)凡不按正常手續(xù)辭工者或急辭工者，給公司造成損失的應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任，并且永不錄用。

　　5）曠工三天作自動(dòng)離職處理，公司不予結(jié)算薪資。

　　6）無法勝任工作者，給予辭退處理。

　　7）因不遵守公司規(guī)章制度，并給公司造成重大經(jīng)濟(jì)損失者，公司有權(quán)開除并追究經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。

　　6、工作紀(jì)律

　　1）遵守公司紀(jì)律和管理制度，上班不遲到、不早退（不得提前到打卡區(qū)等待）、不曠工，工作時(shí)間保持良好的精神狀態(tài)，不睡覺、不串崗閑聊，不做與工作無關(guān)的`事情（比如看小說、雜志、玩手機(jī)、睡覺等）。

　　2）工作時(shí)間不得處理私事、接待親友，未經(jīng)批準(zhǔn)不得將親友帶入工作場所。

　　3）上班時(shí)間不允許穿拖鞋，應(yīng)按統(tǒng)一工作服。

　　4）遵守職業(yè)道德，嚴(yán)格按章行事，不以職務(wù)、工作之便圖謀私利。

　　5）服從領(lǐng)導(dǎo)、勤奮工作、團(tuán)結(jié)協(xié)作、拼搏進(jìn)取、關(guān)心他人。

　　6）公正平等、誠實(shí)守信、維護(hù)集體榮譽(yù)、嚴(yán)守公司機(jī)密。

　　7）講文明、講禮貌、克勤克儉、著裝得體，養(yǎng)成良好的生活習(xí)慣。

　　8）不酗酒，不打架斗毆、不盜竊公司或者他人財(cái)物、不參與賭博、吸毒及黃色淫穢等違法犯罪活動(dòng)。注：（打架不管有理無理先動(dòng)手違規(guī)，包括醫(yī)療費(fèi)、營養(yǎng)費(fèi)、誤工費(fèi)等先動(dòng)手方承擔(dān)責(zé)任。）違反這一條無薪開除，情況嚴(yán)重交公安機(jī)關(guān)處理。

　　9）禁止消極怠工、搬弄是非、散播謠言、故意破壞公司財(cái)產(chǎn)加倍賠償。這種人一經(jīng)核實(shí)立即開除。

　　四、薪酬

　　1.0公司以記件為主，每班提前15分鐘整理好機(jī)臺5S現(xiàn)場交接好給下一班，并做好良品標(biāo)示交品質(zhì)檢驗(yàn)，不良品標(biāo)示返工處理，并填好日報(bào)表，交給生產(chǎn)文員。公司分計(jì)時(shí)和計(jì)件兩種, 如發(fā)現(xiàn)計(jì)時(shí)員工在主管未做登記的情況下幫計(jì)件員做事, 將計(jì)時(shí)與計(jì)件雙方皆須1天扣3天工資.

　　1.1公司薪酬發(fā)放采用隔月結(jié)算制，即當(dāng)月月底發(fā)放上月工資, 一般情況下廠方及時(shí)發(fā)工資, 特殊情況需延時(shí)的, 最多不能超過15天。

　　1.2如果，公司因出貨緊急必須加班時(shí)，部門主管會(huì)提前通知員工加班，希望員工配合工作。

　　五、品質(zhì)管控

　　為了提高產(chǎn)品品質(zhì)。加強(qiáng)內(nèi)部管控。避免將不良品流向客戶。保證保質(zhì)、準(zhǔn)量的將產(chǎn)品交付給客戶。從而提升客戶滿意度。同時(shí)為了提升管理人員的積極性，做到工作有考核的依據(jù)。特制定此方案

　　適用考核對象: 品管績效指標(biāo)

　　品管考核指標(biāo)：

　　客訴

　　單數(shù)

　　客戶單數(shù)

　　50元/單

　　客訴問題統(tǒng)計(jì)表

　　文員

　　批退不良

　　功能不良比率5%或以上

　　退貨返工：100元/單

　　客訴問題統(tǒng)計(jì)表

　　文員

　　報(bào)廢處理：200元/單

　　外觀不良比率3%或以上

　　退貨返工：100元/單

　　客訴問題統(tǒng)計(jì)表

　　文員

　　報(bào)廢處理：200元/單

　　電鍍不良

　　毛刺、滑牙不良比率7%或以上

　　退貨返工：100元/單

　　客訴問題統(tǒng)計(jì)表

　　文員

　　報(bào)廢處理：200元/單

　　補(bǔ)充說明：

　　1、客訴單數(shù)是指：客戶投訴本廠全檢/抽檢出貨，造成客客戶投訴的產(chǎn)品。電鍍廠客訴光杯毛胚不良也算客訴。但光杯電鍍完直接出給客戶造成的客訴不計(jì)算在內(nèi)。

　　2、退貨返工/報(bào)廢：指客訴造成的返工或報(bào)廢。內(nèi)部造成批量性報(bào)廢也要參照此標(biāo)準(zhǔn)。

　　3、制程不良，巡查過程或全檢時(shí)發(fā)現(xiàn)不良比率達(dá)到10%或以上的產(chǎn)品。如在工作中存在故意弄慮作假或知情不報(bào)。直接處罰扣績效500元/次。

　　4、內(nèi)部發(fā)現(xiàn)有批量性不良不能自行決定是否放過的產(chǎn)品，要請示由主管判定是否放過。主管批準(zhǔn)放過而造成的客訴或退貨返工不算品管責(zé)任。

　　5、績效工資由文員每月核算。每月交給主管審核、交總經(jīng)理批準(zhǔn)。

　　6、出現(xiàn)爭議由大家協(xié)商解決。

　　六、安全操作規(guī)程

　　第一條上機(jī)前，首先應(yīng)檢查電源、機(jī)械性能及防護(hù)裝置是否安好，發(fā)現(xiàn)隱患，及時(shí)排除。

　　第二條啟動(dòng)電機(jī)前，應(yīng)確保機(jī)床臺面無任何可移動(dòng)物件時(shí)，方可開機(jī)操作，以免操作中，因震動(dòng)而使物件墜于腳踏上造成機(jī)床誤動(dòng)而傷害人體。

　　第三條嚴(yán)格按操作規(guī)定工作，規(guī)定用雙手開關(guān)時(shí)嚴(yán)禁用腳踏，決不允許私自改變操作方式。

　　第四條使用腳踏板時(shí)，嚴(yán)禁閑雜人員靠近，以防誤動(dòng)腳踏板而造成傷害。

　　第五條第五條在安全防護(hù)裝置拆除的情況下，不允許開機(jī)。嚴(yán)禁私自拆除安全防護(hù)裝置。

　　七、本方案規(guī)定由20xx年2月起試行。解釋權(quán)歸公司所有。

公司管理制度5

　　關(guān)鍵詞：社會(huì)導(dǎo)游導(dǎo)游服務(wù)公司信譽(yù) 職能

　　旅游業(yè)的持續(xù)發(fā)展一直為我國gdp的增長貢獻(xiàn)力量，作為旅游業(yè)三大支柱之一的旅行社業(yè)，其龍頭和紐帶作用早已得到各界認(rèn)同。進(jìn)入wto以來，面臨國內(nèi)市場開放以后激烈的競爭環(huán)境，旅行社業(yè)承受著前所未有的壓力，各旅行社紛紛整合資源、降低成本、提高競爭力。這其中，臨時(shí)雇傭社會(huì)導(dǎo)游，少用甚至不用專職導(dǎo)游，是業(yè)界近年來普遍的做法。在旅行社服務(wù)傳遞系統(tǒng)中，導(dǎo)游人員處于最為關(guān)鍵的環(huán)節(jié)，其服務(wù)質(zhì)量的優(yōu)劣直接影響著旅行社服務(wù)質(zhì)量的最終結(jié)果。

　　建立社會(huì)導(dǎo)游服務(wù)管理機(jī)構(gòu)的必要性

　　2002年1月，在下發(fā)的《國家旅游局關(guān)于整頓和規(guī)范旅游市場秩序工作的通知》中，出臺了《關(guān)于建立“社會(huì)導(dǎo)游人員服務(wù)管理機(jī)構(gòu)”的指導(dǎo)意見》（簡稱《指導(dǎo)意見》），指出：要迅速建立和完善“專職導(dǎo)游”和“社會(huì)導(dǎo)游”兩套組織體系和教育管理體系。對“社會(huì)導(dǎo)游”，按照《導(dǎo)游人員管理?xiàng)l例》和《導(dǎo)游人員管理實(shí)施辦法》的要求，在旅游城市成立專門的導(dǎo)游服務(wù)管理機(jī)構(gòu)實(shí)施管理。

　　將社會(huì)導(dǎo)游與旅行社專職導(dǎo)游的管理工作予以分離，各自實(shí)施不同的管理辦法，是基于以下客觀事實(shí)。

　　社會(huì)導(dǎo)游成為導(dǎo)游隊(duì)伍主體

　　社會(huì)導(dǎo)游的迅速增加，源于以下主要原因：隨著我國旅游業(yè)的快速發(fā)展，對導(dǎo)游人員在總量上的需求不斷增長，吸引了大量熱愛旅游事業(yè)的社會(huì)人士報(bào)考導(dǎo)游證，參與導(dǎo)游工作。我國旅游市場需求在時(shí)間上表現(xiàn)出非常明顯的季節(jié)性特征。旺季導(dǎo)游人員眼中缺乏，社會(huì)兼職導(dǎo)游能在短時(shí)間內(nèi)迅速彌補(bǔ)這一空缺。長期以來，我國旅行社業(yè)競爭手段單一，惡性價(jià)格戰(zhàn)導(dǎo)致旅行社利潤空間日益狹小，企業(yè)的生存和發(fā)展缺乏資金動(dòng)力，聘請社會(huì)導(dǎo)游可以一定程度上降低營運(yùn)成本開支。導(dǎo)游職業(yè)具有較高的流動(dòng)性。現(xiàn)行導(dǎo)游資格考試方式客觀上有利于社會(huì)人士�，F(xiàn)有導(dǎo)游資格考試方式存在重書面表達(dá)、輕實(shí)際業(yè)務(wù)操作能力的缺陷，同樣的考試，社會(huì)人員考試通過率遠(yuǎn)高于旅行社專職人員。社會(huì)導(dǎo)游中學(xué)校教師和大學(xué)、中專在校學(xué)生占相當(dāng)大比例。

　　社會(huì)導(dǎo)游有效管理機(jī)制缺位

　　截至2002年1月出臺《指導(dǎo)意見》之前，對日益增加的社會(huì)導(dǎo)游人員，有關(guān)法規(guī)都未對其管理機(jī)制做出特別規(guī)定。社會(huì)導(dǎo)游人員多以兼職者身份在假期從事導(dǎo)游工作，與所服務(wù)的旅行社之間并無人事隸屬關(guān)系以及固定的合作關(guān)系，旅行社無法對其實(shí)施日常培訓(xùn)工作，而對導(dǎo)游人員的行政管理也僅限于并無多大實(shí)際意義的年審制度�，F(xiàn)實(shí)中，社會(huì)導(dǎo)游游離于旅行社內(nèi)部管理和國家旅游行政管理的邊緣，形成其業(yè)務(wù)管理和行政管理上雙重缺位的真空狀態(tài)。

　　社會(huì)導(dǎo)游素質(zhì)問題及其信譽(yù)危機(jī)

　　社會(huì)導(dǎo)游（尤其是其中占絕大多數(shù)的兼職導(dǎo)游）長期游離于旅行社日常業(yè)務(wù)管理和旅游行政管理的邊緣，其業(yè)務(wù)素質(zhì)的提高和職業(yè)道德的培養(yǎng)都難以有所保證。導(dǎo)游服務(wù)屬無形產(chǎn)品，其無形性、生產(chǎn)與消費(fèi)的同時(shí)性以及較高的關(guān)聯(lián)度等特點(diǎn)，使得對導(dǎo)游服務(wù)質(zhì)量的監(jiān)督和管理非常困難，衡量導(dǎo)游的服務(wù)質(zhì)量優(yōu)劣也難以有統(tǒng)一的'標(biāo)準(zhǔn)。

　　長期以來，導(dǎo)游人員的種種違規(guī)行為使旅游者普遍對旅行社（尤其是對導(dǎo)游）失去信任，顧客與服務(wù)提供者之間關(guān)系緊張；而旅行社又對導(dǎo)游（主要是對臨時(shí)雇傭的社會(huì)兼職導(dǎo)游）普遍缺乏信任感，并以種種經(jīng)濟(jì)手段意圖限制和制裁導(dǎo)游違規(guī)行為；然而不合理的導(dǎo)游薪酬制度又迫使導(dǎo)游人員鋌而走險(xiǎn)，以種種非正當(dāng)手段謀取本應(yīng)該由正常渠道獲得的基本經(jīng)濟(jì)利益；由此產(chǎn)生信任缺失的惡性循環(huán)。因此，對社會(huì)兼職導(dǎo)游日常管理的缺位以及現(xiàn)行不合理的薪酬制度是導(dǎo)致導(dǎo)游服務(wù)質(zhì)量問題的重要原因，阻礙了旅游業(yè)的健康發(fā)展。

　　社會(huì)導(dǎo)游服務(wù)管理機(jī)構(gòu)職能分析

　　根據(jù)《指導(dǎo)意見》，“社會(huì)導(dǎo)游服務(wù)管理機(jī)構(gòu)”的建立采用“導(dǎo)游服務(wù)中心”和“導(dǎo)游服務(wù)管理公司”（簡稱“導(dǎo)游公司”）兩種形式。前者依照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行注冊登記，對外以中心名義獨(dú)立開展人事活動(dòng)并承擔(dān)法律責(zé)任，中心只收取人事管理費(fèi)，不得以營利為目的；后者依照有關(guān)規(guī)定到工商管理部門登記注冊，對外以公司名義獨(dú)立開展經(jīng)營活動(dòng)并承擔(dān)法律責(zé)任，但不得從事旅行社業(yè)務(wù)。公司在具體業(yè)務(wù)工作中，應(yīng)依照有關(guān)法律、法規(guī)，通過合同、協(xié)議、保險(xiǎn)等形式明確與導(dǎo)游人員、旅行社的相互法律關(guān)系及相應(yīng)的法律責(zé)任，如導(dǎo)游人員的人身保障責(zé)任、導(dǎo)游人員在服務(wù)過程中因個(gè)人行為造成損失的責(zé)任劃分等。

　　目前，全國各主要旅游城市都已依照《指導(dǎo)意見》紛紛成立導(dǎo)游服務(wù)管理機(jī)構(gòu)，其中以導(dǎo)游公司形式居多，部分城市旅游行政管理部門還出臺了有關(guān)社會(huì)導(dǎo)游管理的地方性法規(guī)，如“社會(huì)導(dǎo)游人員管理辦法”、“社會(huì)導(dǎo)游人員管理合同書”、“提供導(dǎo)游服務(wù)協(xié)議書”、“社會(huì)導(dǎo)游人員服務(wù)質(zhì)量保證書”、“導(dǎo)游服務(wù)意見反饋單”、“社會(huì)導(dǎo)游人員任務(wù)派遣單”和“服務(wù)質(zhì)量獎(jiǎng)懲制度”等一系列管理制度及操作程序。這些導(dǎo)游服務(wù)管理機(jī)構(gòu)及相關(guān)法律法規(guī)的出現(xiàn)對整個(gè)旅游行業(yè)乃至整個(gè)社會(huì)都產(chǎn)生了極大影響。

　　為社會(huì)提供社團(tuán)信譽(yù)

　　經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀點(diǎn)來看，信譽(yù)產(chǎn)生于對未來的預(yù)期。如果決策主體預(yù)期一個(gè)長遠(yuǎn)的未來，就會(huì)重視信譽(yù)，檢點(diǎn)現(xiàn)在的行為。反之，如果對未來的預(yù)期很差，就會(huì)導(dǎo)致非理性的短期行為。

　　導(dǎo)游人員對未來的預(yù)期還取決于市場弈的普遍形式。而信任是在重復(fù)博弈中，當(dāng)事人謀求長期利益最大化的手段。兼職導(dǎo)游工作由于服務(wù)的對象的不固定性，工作隨著市場供求關(guān)系的變化而流動(dòng)。高流動(dòng)性造成市場上一次性博弈頻繁，從而造成違規(guī)短期行為頻發(fā)。

　　現(xiàn)代社會(huì)，居民的流動(dòng)性大，傳統(tǒng)的信譽(yù)機(jī)制失靈。現(xiàn)代社會(huì)復(fù)制信譽(yù)機(jī)制的主要手段是現(xiàn)代組織，包括企業(yè)組織、社團(tuán)組織及中介組織。韋伯在100年前觀察到參加社團(tuán)組織等于獲得一個(gè)“社會(huì)印章”，得到一個(gè)“信譽(yù)認(rèn)證”。社團(tuán)中的個(gè)人如有不當(dāng)行為，外人很容易識別其所屬的團(tuán)體，從而施行“團(tuán)體懲罰”。

　　基于此，導(dǎo)游服務(wù)公司以社團(tuán)的方式將一次性博弈轉(zhuǎn)化為重復(fù)博弈，使其成為信譽(yù)的載體。外界可以采用約束“廟”的方式來管理“和尚”。如果導(dǎo)游公司中社會(huì)導(dǎo)游的個(gè)人違規(guī)行為足以損害整個(gè)導(dǎo)游服務(wù)公司的信譽(yù)，使公司利益（包括直接和間接利益）受損，公司將以足夠的積極性去盡力避免違規(guī)行為的發(fā)生并懲罰違規(guī)成員，維護(hù)自身的信譽(yù)。

　　為社會(huì)導(dǎo)游提供專業(yè)支持

　　導(dǎo)游公司是社會(huì)導(dǎo)游與旅行社之間的橋梁，為其提供工作機(jī)會(huì)，降低導(dǎo)游個(gè)人尋找工作機(jī)會(huì)的“交易成本”。而社會(huì)導(dǎo)游以年為單位向所掛靠導(dǎo)游公司交付管理費(fèi)用。

　　正如前文提到，為了樹立自身良好的信譽(yù)，導(dǎo)游服務(wù)公司不僅將為掛靠的導(dǎo)游提供出團(tuán)機(jī)會(huì)，更會(huì)對其進(jìn)行業(yè)務(wù)知識和技能培訓(xùn)以及提供導(dǎo)游詞、導(dǎo)游證年審服務(wù)等專業(yè)支持。只有這樣，導(dǎo)游服務(wù)公司才能在競爭中保持相對優(yōu)勢。就目前的導(dǎo)游公司的具體運(yùn)作來看，不少導(dǎo)游公司常常因?yàn)橘Y金、人力資源不足等條件的限制，無力為社會(huì)導(dǎo)游提供足夠的專業(yè)支持，對社會(huì)導(dǎo)游的管理也比較松散。

　　實(shí)際上，一個(gè)職能完善的導(dǎo)游服務(wù)公司，還應(yīng)該通過導(dǎo)游沙龍、職業(yè)生涯規(guī)劃、相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)和指導(dǎo)等諸多方式，為社會(huì)兼職導(dǎo)游提供職業(yè)發(fā)展機(jī)會(huì)。這樣，導(dǎo)游公司才能爭取到更多的社會(huì)導(dǎo)游加入，良性循環(huán)才得以順利進(jìn)行。

　　維護(hù)社會(huì)導(dǎo)游合法利益

　　除了向社會(huì)導(dǎo)游人員提供專業(yè)支持以外，導(dǎo)游公司還要成為維護(hù)社會(huì)導(dǎo)游合法權(quán)益的代言人。現(xiàn)階段，多數(shù)社會(huì)導(dǎo)游人員在付出艱辛的勞動(dòng)之后，僅能從旅行社得到與其勞動(dòng)付出極不相稱的出團(tuán)補(bǔ)貼；導(dǎo)游工作具有高風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，而旅行社一般都不為出團(tuán)社會(huì)導(dǎo)游辦理意外保險(xiǎn)；如有游客不滿意旅行社服務(wù)質(zhì)量而投訴，社會(huì)導(dǎo)游還要承擔(dān)由此造成的部分甚至全部經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任；大眾傳媒也往往只從表面現(xiàn)象出發(fā)，熱衷于對導(dǎo)游違規(guī)現(xiàn)象的曝光，而缺乏對導(dǎo)游違規(guī)現(xiàn)象深層次的剖析；凡此種種，使得社會(huì)導(dǎo)游在帶團(tuán)過程中承受多重心理壓力。社會(huì)導(dǎo)游的兼職特點(diǎn)，使其在維護(hù)自己合法權(quán)益方面處于極為不利的境地。

　　導(dǎo)游公司既然向掛靠導(dǎo)游收取管理費(fèi)、向旅行社收取中介勞務(wù)費(fèi)，根據(jù)權(quán)利義務(wù)對等原則，社會(huì)導(dǎo)游有權(quán)要求所掛靠的導(dǎo)游公司維護(hù)自己的合法權(quán)益。導(dǎo)游公司與旅行社鑒定合作協(xié)議時(shí)，應(yīng)該堅(jiān)持明確社會(huì)導(dǎo)游從事導(dǎo)游服務(wù)工作應(yīng)得的合法、合理所得，并采取措施保障社會(huì)導(dǎo)游人生安全。在產(chǎn)生旅游責(zé)任事故時(shí)，導(dǎo)游公司還應(yīng)該合理分辨導(dǎo)游、導(dǎo)游公司、旅行社三方各自應(yīng)該承擔(dān)的責(zé)任份額，努力避免向?qū)в稳藛T轉(zhuǎn)嫁責(zé)任的現(xiàn)象發(fā)生。

　　促進(jìn)旅行社向?qū)I(yè)化發(fā)展

　　旅行社是導(dǎo)游公司的服務(wù)對象，導(dǎo)游公司為其提供接待業(yè)務(wù)所需的人力資源。按照事前簽訂的協(xié)議，導(dǎo)游公司為旅行社提供所需社會(huì)導(dǎo)游人員，旅行社則以天為單位支付導(dǎo)游出團(tuán)補(bǔ)貼、支付導(dǎo)游服務(wù)公司中介費(fèi)用。此時(shí)社會(huì)導(dǎo)游的人事隸屬關(guān)系發(fā)生暫時(shí)的轉(zhuǎn)移。根據(jù)權(quán)利義務(wù)對等原則，導(dǎo)游帶團(tuán)期間由其過失造成的法律責(zé)任應(yīng)該由導(dǎo)游、導(dǎo)游公司、旅行社及其有關(guān)第三方責(zé)任人共同分擔(dān)。

　　傳統(tǒng)上，旅行社基本業(yè)務(wù)包括產(chǎn)品開發(fā)、產(chǎn)品促銷、產(chǎn)品銷售、旅游服務(wù)采購以及旅游接待五項(xiàng)，其中前四項(xiàng)業(yè)務(wù)由于涉及旅游線路的開發(fā)與市場的開拓，具有一定的獨(dú)特性且相互間關(guān)聯(lián)度很高，而第五項(xiàng)接待業(yè)務(wù)相對獨(dú)立，并且同質(zhì)性較高。在市場競爭日益激烈，外包理論逐漸成熟的條件下，導(dǎo)游公司為旅行社將接待業(yè)務(wù)剝離外包，從而降低成本、集中資源、進(jìn)行專業(yè)化經(jīng)營提供了可能。

　　為旅游行政管理部門代行導(dǎo)游管理職能

　　將部分甚至大部分行政管理職能移交相關(guān)行業(yè)組織，是旅游業(yè)發(fā)達(dá)國家和地區(qū)普遍的做法，香港旅游業(yè)議會(huì)堪稱典范。香港旅游發(fā)展局負(fù)責(zé)向全世界促銷“動(dòng)感之都”、制定相關(guān)法律、規(guī)劃香港旅游業(yè)發(fā)展的未來。而旅游業(yè)行業(yè)規(guī)范的制定、旅游從業(yè)人員資格的認(rèn)定、培訓(xùn)以及日常管理等工作則由香港旅游業(yè)議會(huì)負(fù)責(zé)。實(shí)踐證明由行業(yè)組織代行政府行政職能可以取得更佳的績效。

　　雖然我國旅游行業(yè)組織的發(fā)育遠(yuǎn)未成熟，但長遠(yuǎn)來看，行業(yè)組織代行政府行政管理職能無疑是必然的趨勢。導(dǎo)游服務(wù)公司應(yīng)該成為我國旅游行業(yè)組織管理體系的一個(gè)組成部分，努力為當(dāng)?shù)芈糜涡姓芾聿块T承擔(dān)相應(yīng)的管理職能�，F(xiàn)階段，導(dǎo)游服務(wù)公司應(yīng)該承擔(dān)的管理職能主要有：負(fù)責(zé)社會(huì)導(dǎo)游人員的注冊登記，代辦導(dǎo)游證、導(dǎo)游等級證和ic卡，并負(fù)責(zé)其日常管理；負(fù)責(zé)組織社會(huì)導(dǎo)游人員參加年度審核、年審培訓(xùn)和日常業(yè)務(wù)培訓(xùn)；負(fù)責(zé)社會(huì)導(dǎo)游人員等級升遷的評定工作。負(fù)責(zé)建立對社會(huì)導(dǎo)游人員服務(wù)質(zhì)量的考核監(jiān)督辦法和獎(jiǎng)懲制度。

　　參考文獻(xiàn)：

　　1.肖佑興，吳玉琴.導(dǎo)游人員違規(guī)行為的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析.《江蘇商論》（j），2003(10)

公司管理制度6

　　公司為了配合甲方加強(qiáng)對電梯的維修、服務(wù)人員和設(shè)備的統(tǒng)一管理,特制定如下電梯鑰匙的管理制度:

　　1、電梯開梯鑰匙:由電梯維修司機(jī)人員專用專管,未取得公司直接許可時(shí),不得轉(zhuǎn)借或轉(zhuǎn)讓,在使用后放在指定地點(diǎn),編排號碼對號入座,方便識別。對與本職無關(guān)人員私自開鎖電梯的現(xiàn)象,要及時(shí)上報(bào)本組主管,及時(shí)更換開梯鎖;

　　2、機(jī)房鑰匙:由電梯維修人員專用專管,對機(jī)房與樓層水房同一通道門的,可與甲方的主管人員協(xié)商使用同一鑰鎖,分別擁有鑰匙;對電梯設(shè)備的機(jī)房門,應(yīng)另行加鎖。未取得公司直接許可時(shí)不得轉(zhuǎn)借或轉(zhuǎn)讓,在使用后,放在指定地點(diǎn)對有多門多機(jī)房鎖的,編排號碼,對號入座,方便識別。對鑰匙丟失和鎖壞不能使用的,要及時(shí)更換,對門鎖被人為撬開的`,發(fā)現(xiàn)丟失設(shè)備或設(shè)備遭到破壞的,要及時(shí)匯報(bào)公司、甲方或報(bào)警,進(jìn)行責(zé)任處理;

　　3、廳門開門鑰匙:由公司具有維修資格的維修人員所持有,本鑰匙為緊急情況下打開外廳門時(shí)專用,未經(jīng)公司管理人員直接允許不得轉(zhuǎn)讓或轉(zhuǎn)借,對損壞的鑰匙到公司以舊換新。在離開公司后,要將鑰匙上交公司,不許私自帶走。

　　以上規(guī)定要求相關(guān)人員要認(rèn)真遵守執(zhí)行,如有更改另行通知。

公司管理制度7

　　1、各施工單位應(yīng)當(dāng)認(rèn)真貫徹國務(wù)院《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》和《工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)強(qiáng)制性條文》，建立質(zhì)量管理機(jī)構(gòu)，設(shè)置專職質(zhì)檢員，建立質(zhì)量責(zé)任制，強(qiáng)化工程質(zhì)量管理，對各自施工工程范圍的施工質(zhì)量負(fù)責(zé)。

　　2、施工單位應(yīng)按照新修訂的建筑工程施工質(zhì)量驗(yàn)收系列規(guī)范的標(biāo)準(zhǔn)，控制工程質(zhì)量，按照“驗(yàn)評分離、強(qiáng)化驗(yàn)收、完善手段、過程控制”的指導(dǎo)思想，采取有效的手段，加強(qiáng)施工過程中的質(zhì)量控制。各施工單位項(xiàng)目經(jīng)理為質(zhì)量的第一責(zé)任人。

　　3、業(yè)主要求總承包單位按照本工程的總體質(zhì)量目標(biāo)參與全部工程質(zhì)量管理，總承包單位應(yīng)按照總體質(zhì)量目標(biāo)，針對充分滿足使用功能、設(shè)計(jì)效果和觀感質(zhì)量，全面提高工程質(zhì)量整體水平的目的`，提出合理化建議，各分包施工單位應(yīng)給予配合執(zhí)行�？偝邪鼏挝慌浜媳O(jiān)理單位加強(qiáng)施工單位自身質(zhì)量管理能力，充分強(qiáng)化和調(diào)動(dòng)各施工單位的質(zhì)量意識和積極性，實(shí)現(xiàn)全員、全過程的質(zhì)量管理。

　　4、為了確保工程質(zhì)量達(dá)到優(yōu)質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)，每周至少定期一次由監(jiān)理組織，業(yè)主、總包單位和各分包單位責(zé)任人參加質(zhì)量檢查，對各施工單位本周完成的工程質(zhì)量進(jìn)行評定，對不合格工程或質(zhì)量隱患下達(dá)整改指令，并將評定結(jié)果在監(jiān)理例會(huì)上通報(bào)。

　　5、各分包施工單位應(yīng)服從總包單位質(zhì)檢員的各項(xiàng)口頭或書面的整改要求，對不服從管理的施工單位，總包單位應(yīng)報(bào)業(yè)主和監(jiān)理，經(jīng)批準(zhǔn)后可采取強(qiáng)制措施。

　　6、各分包單位必須編制分項(xiàng)工程作業(yè)設(shè)計(jì)或施工方案，由總包單位報(bào)業(yè)主和監(jiān)理單位審核后實(shí)施，方案必須符合工程總體質(zhì)量目標(biāo)要求。

　　7、各分項(xiàng)分部工程所用原材料、成品、半成品必須符合國家相關(guān)質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)計(jì)和相關(guān)合同文件要求，材料進(jìn)場時(shí)，提供產(chǎn)品合格證和有效質(zhì)量證明文件，按照規(guī)定需要復(fù)檢的材料，必須有施工單位和監(jiān)理方見證取樣，并送具有檢測資質(zhì)的單位檢驗(yàn)。

　　8、對施工單位私自更換材料、成品、半成品的品牌或自行更換具有同樣效能的材料的行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)監(jiān)理單位將給予嚴(yán)厲處罰，并對已施工的部位予以返工處理。

　　9、施工過程中的上一道工序未經(jīng)驗(yàn)收，不得進(jìn)入下道工序的施工，監(jiān)理單位組織施工單位責(zé)任人對分項(xiàng)工程的工序節(jié)點(diǎn)和成品驗(yàn)收，驗(yàn)收時(shí)必須先向監(jiān)理報(bào)驗(yàn)，并提前24小時(shí)向監(jiān)理單位送報(bào)驗(yàn)材料。

　　10、工程施工技術(shù)資料是施工質(zhì)量可追溯的依據(jù)，各單位應(yīng)該與工程同步，及時(shí)有效的整理，要求項(xiàng)目齊全，內(nèi)容具體，手續(xù)完備，真實(shí)、準(zhǔn)確、可靠。工程資料的填寫按照國家標(biāo)準(zhǔn)《建設(shè)工程文件歸檔整理規(guī)范》gb/t050328―20xx和《湖北省建筑工程施工統(tǒng)一用表》的規(guī)定整理填寫。

　　11、工程竣工時(shí)，各施工單位必須交業(yè)主四套完整的竣工資料（包括音像資料），其中一套必須是原件，復(fù)印件必須字跡清晰，有關(guān)簽字完整有效。

公司管理制度8

　　第一章宗旨

　　第一條根據(jù)公司內(nèi)部控制制度建設(shè)的總體要求，特制定期貨、期權(quán)套保的風(fēng)險(xiǎn)控制制度如下。全公司范圍內(nèi)對各類期貨期權(quán)套保安排都適用本制度的規(guī)定，出現(xiàn)新的操作方式時(shí)必須首先申請修改制度后，在本制度的指引下進(jìn)行操作，任何情況下都不得以超出本制度規(guī)范的方式操作，否則視為對公司制度的重大違紀(jì)行為，公司保留追究當(dāng)事人相關(guān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的權(quán)利。

　　第二條本管理制度適用于新希望六和股份有限公司及其所有分、子公司。

　　第二章期貨業(yè)務(wù)管理

　　第三條商貿(mào)原料部總經(jīng)理作為期貨指令下達(dá)人，負(fù)責(zé)期貨操作指令的下達(dá)和監(jiān)督指令的執(zhí)行情況。

　　第四條交易員負(fù)責(zé)按照指令進(jìn)行期貨操作，并及時(shí)向指令下達(dá)人匯報(bào)行情變化和走勢;根據(jù)期貨日報(bào)核對期貨交易記錄是否正確，按照要求編制和提供期貨日報(bào)。

　　第五條財(cái)務(wù)部指定期貨財(cái)務(wù)專人負(fù)責(zé)期貨出入金有關(guān)資料的收集、初審、保管及通知期貨賬戶開戶公司辦理出入金手續(xù);負(fù)責(zé)期貨日報(bào)的核對及匯總編制公司期貨日報(bào)，并發(fā)送至財(cái)務(wù)總監(jiān)、商貿(mào)原料部總經(jīng)理、總裁和聯(lián)席董事長、董事長等。

　　第六條期貨賬戶開戶公司財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)安排專人準(zhǔn)確、及時(shí)按財(cái)務(wù)部通知辦理出入金手續(xù);負(fù)責(zé)準(zhǔn)確、規(guī)范對期貨業(yè)務(wù)進(jìn)行核算。

　　第七條期貨管理的基本原則是：

　　新希望六和股份有限公司及各分、子公司的商品期貨只能是與公司生產(chǎn)經(jīng)營有直接關(guān)系的農(nóng)產(chǎn)品期貨品種。

　　第八條期貨資金賬戶開戶和管理原則是：

　　(一)公司及子公司開展所有期貨期權(quán)相關(guān)業(yè)務(wù)的總體額度由公司董事會(huì)審批，額度分配、開立和撤銷交易賬戶由公司商貿(mào)原料部總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)確定后報(bào)公司CEO/總裁審批后執(zhí)行。

　　(二)期貨保證金賬戶由商貿(mào)原料部和財(cái)務(wù)部共同管理。商貿(mào)原料部安排專人對每日下單情況進(jìn)行記錄，并每日核對期貨日報(bào)交易記錄是否和期貨下單情況一致;財(cái)務(wù)部期貨負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)核對每一期貨保證金賬戶期貨日報(bào)(月報(bào))中資金情況是否無誤，并對期貨日報(bào)進(jìn)行匯總和內(nèi)部指定對象的發(fā)布。任何經(jīng)辦人員發(fā)現(xiàn)賬單錯(cuò)誤，都必須及時(shí)向商貿(mào)原料部、財(cái)務(wù)部總監(jiān)匯報(bào)，商貿(mào)原料部在期貨經(jīng)紀(jì)公司規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，按期貨經(jīng)紀(jì)合同約定的方式向期貨經(jīng)紀(jì)公司提出書面異議，直至更正錯(cuò)誤。

　　第九條套保方案設(shè)計(jì)原則是：

　　(一)杜絕投機(jī)行為;

　　(二)期貨多頭頭寸持有量應(yīng)不大于本品種上月實(shí)際耗用量的1倍;

　　(三)每日下午收盤前，對當(dāng)日期貨市場收盤后與下一日開盤前的采購情況進(jìn)行預(yù)估，可以在當(dāng)日期貨市場收盤前通過合適的期貨合約對這些采購量進(jìn)行預(yù)先套保。下日開盤前的檢查執(zhí)行本條第一款原則;

　　(四)交易時(shí)間之外的已套保的現(xiàn)貨發(fā)生消耗或銷售，必須在下一交易日開市后，立即通過買入或平倉期貨合約進(jìn)行對沖，使得頭寸平衡;

　　(五)止損平倉原則：針對每一個(gè)品種，當(dāng)價(jià)格下跌達(dá)到建倉均價(jià)的10%時(shí)或資金絕對虧損額達(dá)到30%時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)控制人員應(yīng)及時(shí)止損平倉出場。如有特殊情況達(dá)到上述條件需繼續(xù)持有頭寸的應(yīng)及時(shí)報(bào)告公司總裁，由董事長或聯(lián)席董事長批準(zhǔn)，同意后重新制定相應(yīng)交易方案審批后執(zhí)行。

　　第三章審批權(quán)限

　　第十條所有遠(yuǎn)期采購必須由采購經(jīng)理編制具有交易目的、交易方案、方案可行性分析、資金需求、風(fēng)險(xiǎn)因素、止損措施等內(nèi)容的采購套保方案。

　　第十一條期貨業(yè)務(wù)操作部門提供套保方案--商貿(mào)原料部總經(jīng)理審核--財(cái)務(wù)總監(jiān)審核--總裁審批。

　　各品種單月單邊方案涉及套保資金投入在5，000萬元以下的方案由總裁審批;超過5，000萬元的.，需要聯(lián)席董事長或董事長審批。

　　第十二條各審批部門負(fù)責(zé)人必須保證在收到方案后2小時(shí)內(nèi)回復(fù)。通過后由財(cái)務(wù)部安排資金辦理。

　　第四章方案執(zhí)行和匯報(bào)原則

　　第十三條期貨交易員必須嚴(yán)格按照審批確定后的方案進(jìn)行期貨操作，并按日編制期貨交易報(bào)告。期貨交易報(bào)告必須包括所有現(xiàn)貨和期貨的交易，且期貨交易報(bào)告必須按日提交財(cái)務(wù)部相關(guān)負(fù)責(zé)人和上述審批人員。

　　第十四條與期貨相關(guān)的匯總報(bào)告由財(cái)務(wù)部期貨項(xiàng)目負(fù)責(zé)人出具并按時(shí)提供給董事長、聯(lián)席董事長、總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)和商貿(mào)原料總經(jīng)理。任何人發(fā)現(xiàn)方案執(zhí)行偏差都有責(zé)任第一時(shí)間告訴商貿(mào)原料總經(jīng)理，由商貿(mào)原料總經(jīng)理直接指令期貨交易員進(jìn)行糾正。期貨交易員必須無條件執(zhí)行。

　　第五章資金支付和結(jié)算監(jiān)控

　　第十五條期貨入金由期貨交易員填寫《請款申請單》，注明入金具體用途，并附上審批后的操作方案經(jīng)通用付款審批程序后，由財(cái)務(wù)部按約定時(shí)間統(tǒng)籌安排支付。

　　第十六條財(cái)務(wù)部期貨項(xiàng)目負(fù)責(zé)人根據(jù)每日收到的期貨賬單，對閑置較多的期貨保證金給予提示，由財(cái)務(wù)部與商貿(mào)原料部協(xié)商后進(jìn)行資金調(diào)撥。具體由財(cái)務(wù)部寫《保證金劃撥申請單》，經(jīng)資金調(diào)撥人簽字后，傳真至開戶公司，由開戶公司按《期貨開戶合同》約定通知期貨經(jīng)紀(jì)公司辦理出金手續(xù)。劃回后，開戶公司根據(jù)銀行入賬通知、期貨日報(bào)進(jìn)行核算。

　　第十七條財(cái)務(wù)部期貨項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對期貨賬戶交易和資金情況進(jìn)行監(jiān)控。檢查交易和資金往來是否嚴(yán)格根據(jù)方案設(shè)計(jì)執(zhí)行，發(fā)現(xiàn)基差和價(jià)差表現(xiàn)偏離原方案設(shè)計(jì)，必須立即向商貿(mào)原料部總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)進(jìn)行預(yù)警提示，并要求期貨指令下達(dá)人嚴(yán)格按照止損方案下達(dá)操作指令。

　　第十八條財(cái)務(wù)部期貨項(xiàng)目負(fù)責(zé)人可執(zhí)行的監(jiān)控程序?yàn)椋荷藤Q(mào)原料部期貨交易員、跟單復(fù)核員根據(jù)每日收到的期貨公司提交的賬單，編制期貨賬戶結(jié)算日報(bào)告;財(cái)務(wù)部期貨項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核賬單和日報(bào)告的一致性，對差錯(cuò)進(jìn)行調(diào)整，補(bǔ)充和調(diào)整日報(bào)告并按照附件的固定格式發(fā)送給董事長、聯(lián)席董事長、總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)和商貿(mào)原料總經(jīng)理。

　　第六章投資損益確認(rèn)

　　第十九條財(cái)務(wù)部期貨項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)通知公司各交易賬戶所屬單位其期貨損益的確認(rèn)，包括公允價(jià)值變動(dòng)損益(期貨浮動(dòng)盈虧)、投資損益的業(yè)務(wù)計(jì)量。該負(fù)責(zé)人必須根據(jù)各期貨賬戶的有效賬單、損益確認(rèn)辦法，按月編制損益確認(rèn)報(bào)告，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審核確認(rèn)。

　　第二十條月度損益確認(rèn)報(bào)告在月度終了第1日提供，遇國家法定節(jié)假日順延。

　　第七章現(xiàn)實(shí)貨物交割規(guī)則

　　第二十一條涉及現(xiàn)貨交割的項(xiàng)目，財(cái)務(wù)部期貨負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)資金收付和發(fā)票的開具安排，并在現(xiàn)貨交割完畢后15內(nèi)完成對項(xiàng)目的總清算，保證合同、收貨、付款、發(fā)票金額相符，賬務(wù)記錄清晰準(zhǔn)確。

　　第八章附則

　　第二十二條若因未嚴(yán)格按本辦法規(guī)定操作給公司造成損失的，公司將追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

　　第二十三條本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂。

　　第二十四條本制度經(jīng)公司于20xx年6月25日召開的第六屆董事會(huì)第十次會(huì)議審議通過之日起生效。

公司管理制度9

　　第一條公司提倡艱苦創(chuàng)業(yè)、勤儉節(jié)約。員工要做到愛惜公物,物盡其用,反對奢侈和浪費(fèi)。

　　第二條公司的固定資產(chǎn)不挪作私用。員工不得用公款購買家庭、生活用品自用。集體需用的公物,須由公司統(tǒng)一安排,任何不經(jīng)批準(zhǔn),不得擅自動(dòng)用或取走。

　　第三條消費(fèi)性物品的購買,包括辦公室的設(shè)備、文具等,除公司另有安排外,必須由總務(wù)統(tǒng)一負(fù)責(zé)購買。購回的物品,由總務(wù)負(fù)責(zé)登記造冊,集中保管,計(jì)劃分配。

　　第四條小件消費(fèi)性物品的領(lǐng)用,各部室應(yīng)指派專人負(fù)責(zé),其他人不得承受意領(lǐng)取。大件物品的購買、領(lǐng)用,須按公司規(guī)定的開支審批權(quán)限,經(jīng)有審批權(quán)的領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后才能辦理。

　　第五條員工違反本規(guī)定第二條內(nèi)容,情節(jié)較重的.,以貪污或挪用公物論,處100元以上罰款直至開除。情節(jié)較輕或違反本規(guī)定其他條款的,處批評或50元以上、100元以下罰款。管理人員違反規(guī)定,致使公物流失的,由其本人負(fù)責(zé)追回,無法追回造成公司損失的,由責(zé)任人負(fù)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

公司管理制度10

　　一、目的：

　　為了保證公司印章的保管、發(fā)放、使用的'合法性、嚴(yán)肅性、安全性，杜絕違法行為，防范公司運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司利益，特制定本管理制度。

　　二、適用對象：

　　公司公章、法定代表人印章、發(fā)票專用章、財(cái)務(wù)章、各部門印章等具有法律效力的印章。

　　三、適用范圍：

　　適用于公司的公文發(fā)布、人事調(diào)動(dòng)、任免、信函、證明、授權(quán)委托書、介紹信、證件、證書、先進(jìn)集體、個(gè)人榮譽(yù)、財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)報(bào)告及公司對外簽署的合同、協(xié)議、承諾書等其他須用印章的文本資料等。

　　四、印章管理

　　1、公司公章、法定代表人印章由公司主要負(fù)責(zé)人指定專人保管，發(fā)票專用章、財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)部門指定人員保管，各部門印章由各部門指定專人專柜保管。各類印章保管人員名單須報(bào)公司人事行政部備案，不得隨意轉(zhuǎn)借他人。

　　2、公司印章保管員若發(fā)生變更時(shí)，應(yīng)填寫《印章交接表》，并有第三方鑒證人，辦好印章移交手續(xù)后報(bào)備人事行政部存檔。

　　3、印章保管人員因事離崗時(shí)，須由相關(guān)部門負(fù)責(zé)人指定人員暫時(shí)代管，以免貽誤工作。

　　4、印章保管人員須妥善保管印章，若有遺失，須立即向公司報(bào)備，同時(shí)應(yīng)依法公告作廢。五、印章使用

　　1、原則上不允許將印章帶出公司，卻因工作需要部門或個(gè)人出現(xiàn)用印需求時(shí)，須提前通過集團(tuán)OA系統(tǒng)向董辦提交印章借用申請或印章使用印申請（按印章和財(cái)務(wù)章流程分別提交)，同時(shí)上傳用印資料文件，說明用印原因、用印份數(shù)，進(jìn)行流程審批。

　　2、用印部門或個(gè)人攜帶借印或用印審批通過的流程和需要用印的文件資料至印章保管部門進(jìn)行印章借用或蓋章，并登記《印章使用登記表》。

　　3、印章保管員對文件資料、審批流程單上內(nèi)容及《印章使用登記表》上簽署的情況予以核對，經(jīng)核對無誤后方可予以借用或蓋章，原則上不允許用印人自行操作。

　　4、用印后《印章使用登記表》或用印資料及時(shí)進(jìn)行留存，定期整理提交至人事行政部進(jìn)行歸檔。

　　六、用印規(guī)定

　　1、印章外出期間，借用部門或個(gè)人只可將印章用于申請事由，并對印章的使用后果承擔(dān)一切責(zé)任。

　　2、用印文件資料若涉及法律、法規(guī)、經(jīng)濟(jì)賠償?shù)戎匾马?xiàng)時(shí)，須經(jīng)集團(tuán)法務(wù)部門審核后，方可予以用印辦理。

　　3、印章保管人員若發(fā)現(xiàn)用印部門或個(gè)人利用公司印章從事違法行為或有損公司利益的行為時(shí)，應(yīng)立即上報(bào)公司總經(jīng)理辦公室，且終止一切用印手續(xù)辦理，否則由此給公司造成損失或影響后果，印章保管人員受連帶責(zé)任，視情節(jié)嚴(yán)重程度給予行政處分或賠償損失。

　　4、任何人必須嚴(yán)格遵守本制度規(guī)定，未經(jīng)本制度規(guī)定的程序，不得擅自使用（特殊情況除外）。

　　5、違反本制度規(guī)定，給公司造成損失的，由公司對于違紀(jì)者給予行政處分，造成嚴(yán)重?fù)p失或情節(jié)嚴(yán)重者，移送相應(yīng)機(jī)關(guān)處理。七、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行，最終解釋權(quán)歸屬總經(jīng)理辦公室！

公司管理制度11

　　一、目的加強(qiáng)對供應(yīng)商的管理,確保采購的原材料、輔助材料、包裝材料及設(shè)備、零部件等符合相關(guān)要求,從源頭上加強(qiáng)安全生產(chǎn)管理和控制。

　　二、范圍適用于對原材料供應(yīng)商、輔助材料及包裝材料供應(yīng)商、設(shè)備零部件等供應(yīng)商的控制和管理。

　　三、職責(zé)

　　1.責(zé)任部門：財(cái)物部

　　2.相關(guān)部門：生產(chǎn)生產(chǎn)技術(shù)部、運(yùn)輸部、辦公室

　　四、程序

　　1.材料供應(yīng)商的`評定和管理

　　(1)物資采購根據(jù)《企業(yè)檢驗(yàn)采購原材料標(biāo)準(zhǔn)》和生產(chǎn)生產(chǎn)技術(shù)部提供的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)尋找供應(yīng)商,初步確定若干個(gè)候選供應(yīng)商。

　　(2)物資采購向候選供應(yīng)商發(fā)出需求信息,并要求其提供本企業(yè)所需求材料的樣品,質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)的技術(shù)資料,產(chǎn)品技術(shù)說明資料,一書一簽,企業(yè)有關(guān)經(jīng)營許可資料等信息。由物資采購進(jìn)行評審,評審的內(nèi)容應(yīng)涉及到產(chǎn)品價(jià)格、企業(yè)規(guī)模、商業(yè)信譽(yù)、供貨能力、產(chǎn)品質(zhì)量、服務(wù)水平、安全生產(chǎn)管理水平等因素。

　�、俏镔Y采購將評審結(jié)果填入《合格供方評審表》,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可確定為合格供應(yīng)商,并編入《合格供方名錄》中。

　　2.合格供應(yīng)商的管理

　　(1)合同簽訂：企業(yè)應(yīng)與合格供方簽訂供貨合同,供貨合同中除應(yīng)有一般的采購信息和標(biāo)準(zhǔn)要求外,還應(yīng)增加安全管理要求的條款。

　　(2)供應(yīng)商跟蹤和驗(yàn)證：物資采購應(yīng)組織相關(guān)部門每三個(gè)月對供應(yīng)商進(jìn)行一次評價(jià),并填寫《合格供方跟蹤表》,歸入物資采購原材料合格供方檔案中。

　�、枪⿷�(yīng)商改進(jìn)對在跟蹤過程中發(fā)現(xiàn)的不符合項(xiàng),物資采購應(yīng)發(fā)出《整改通知書》,要求供應(yīng)商限期整改,對不落實(shí)整改措施的供應(yīng)商應(yīng)取消其供貨資格。

　　(4)供應(yīng)商續(xù)用：經(jīng)考核評價(jià),供應(yīng)商各方面都達(dá)標(biāo)的,特別是質(zhì)量和安全生產(chǎn)管理及售后服務(wù)較好的供應(yīng)商予以繼續(xù)保持合作關(guān)系,并列為優(yōu)質(zhì)供方。

　　3．設(shè)備供應(yīng)商的評定和管理

　　(1)設(shè)備供應(yīng)商的評定：設(shè)備供應(yīng)商必須是行業(yè)內(nèi)的知名企業(yè),采購設(shè)備時(shí),應(yīng)從其提供的產(chǎn)品的質(zhì)量、性能、使用說明、技術(shù)參數(shù)、價(jià)格、售后服務(wù)(三包)、安全特點(diǎn)、相關(guān)資質(zhì)等方面進(jìn)行確認(rèn)和選擇。并在采購前要求其提供以上完備的資料,確認(rèn)后方可采購。

　　五、附件《合格供方評審表》

公司管理制度12

　　第一章總則

　　第一條為了加強(qiáng)對公司貨幣資金的內(nèi)部控制和管理，保證貨幣資金的安全，提高貨幣資金的使用效率，實(shí)現(xiàn)公司資金的一體化運(yùn)作，根據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》和《現(xiàn)金管理暫行條例》等法律法規(guī)，結(jié)合公司的基本情況，制定本制度。

　　第二條本制度所稱貨幣資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。

　　第三條本制度適用于公司總部及其各職能部門、分公司及其各職能部門和業(yè)務(wù)部門。

　　第四條各分公司可以根據(jù)國家的法律法規(guī)和本制度，結(jié)合自身實(shí)際情況，制定本分公司的貨幣資金管理制度實(shí)施細(xì)則并組織實(shí)施，但不得與本制度相抵觸。

　　第五條公司辦理有關(guān)貨幣資金的調(diào)度、收入、支付、保管事宜時(shí)，應(yīng)遵循本制度的規(guī)定。

　　第二章現(xiàn)金管理

　　第六條公司辦理有關(guān)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守國務(wù)院發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條例》及其實(shí)施細(xì)則與本制度的規(guī)定。

　　第七條財(cái)務(wù)部是公司會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理的職能管理部門，公司的現(xiàn)金收支和保管業(yè)務(wù)均由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一辦理，除按本制度的規(guī)定保留和使用的備用金以外，禁止其它部門受理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。

　　第八條會(huì)計(jì)、出納人員應(yīng)嚴(yán)格職責(zé)分工，出納人員的資格由財(cái)務(wù)部和人力資源部審查認(rèn)可，現(xiàn)金的收入、支出和保管只限于出納人員負(fù)責(zé)辦理，除備用金以外，非出納人員不得經(jīng)管現(xiàn)金。

　　第九條現(xiàn)金收入要當(dāng)天入帳，當(dāng)天聯(lián)系存入銀行，禁止坐支。郵寄、郵匯的收、付款應(yīng)有專門登記簿登記，記錄匯款來源及匯款方向，經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)、金額、轉(zhuǎn)交和簽收的事項(xiàng)。

　　第十條現(xiàn)金收入須由會(huì)計(jì)人員開出收據(jù)或發(fā)票，及時(shí)編制收款憑證，出納清點(diǎn)現(xiàn)金后，在憑證上加蓋'現(xiàn)金收訖'章后方可入賬。

　　第十一條現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)必須有原始憑證，有經(jīng)辦人簽字和有關(guān)負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)，并經(jīng)會(huì)計(jì)復(fù)核、填制付款憑證后，出納才能付款并在付款憑證上加蓋'現(xiàn)金付訖'章后入賬�，F(xiàn)金付款的原始憑證必須是合法憑證，付款內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確，不得涂改。

　　第十二條現(xiàn)金的使用范圍

　　（一）職工工資、津貼；

　�。ǘ﹤€(gè)人勞務(wù)報(bào)酬，包括稿費(fèi)和講課費(fèi)及其它專門工作的報(bào)酬；

　�。ㄈ└鶕�(jù)國家規(guī)定發(fā)給個(gè)人的各種獎(jiǎng)金；

　�。ㄋ模└鞣N勞保、福利費(fèi)用以及國家規(guī)定的對個(gè)人的其它支付；

　�。ㄎ澹┏霾钊藛T必須隨身攜帶的差旅費(fèi)；

　�。┙Y(jié)算起點(diǎn)1000元以下的零星支出；

　�。ㄆ撸┫蜣r(nóng)民支付的各種補(bǔ)償費(fèi)用；

　�。ò耍┲袊嗣胥y行確定需要支付現(xiàn)金的其它支出。

　　第十三條為了認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)庫存現(xiàn)金限額的規(guī)定，并保證公司費(fèi)用開支、公出借款和醫(yī)藥費(fèi)報(bào)銷等業(yè)務(wù)使用現(xiàn)金。凡一次借款或報(bào)銷在20xx元以上的，應(yīng)提前一天告知財(cái)務(wù)部出納人員，以便出納籌款備付。

　　第十四條任何個(gè)人不得私用或私借公款，凡因公需要借用現(xiàn)金，借款人應(yīng)先填寫'借款單'，經(jīng)其所在部門主要負(fù)責(zé)人對其用途等嚴(yán)格審批后，交財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字，出納憑以上簽字辦理付款手續(xù)。

　　（一）部門負(fù)責(zé)人是指各部門的處長、副處長（或經(jīng)理、副經(jīng)理）。如負(fù)責(zé)人外出不在公司駐地時(shí)，可由主要負(fù)責(zé)人指定臨時(shí)負(fù)責(zé)人審批，在外出前，應(yīng)將指定的臨時(shí)負(fù)責(zé)人通報(bào)財(cái)務(wù)部。

　�。ǘ┴�(cái)務(wù)部門對原借款未結(jié)清又重新借款的，有權(quán)拒絕辦理付款手續(xù)。

　　第十五條公司應(yīng)該按不同的幣種，設(shè)現(xiàn)金日記賬，出納根據(jù)收付款憑證，按業(yè)務(wù)發(fā)生順序逐筆登記現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)，保證賬款相符，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)應(yīng)及時(shí)查明原因，并報(bào)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人處理。

　　第十六條財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照開戶銀行核定的庫存現(xiàn)金限額提取和保留現(xiàn)金，庫存現(xiàn)金限額需要變動(dòng)時(shí)，必須報(bào)經(jīng)開戶銀行批準(zhǔn)，從開戶銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)寫明用途。

　　第十七條在節(jié)假日、公休日期間，嚴(yán)禁存放大量現(xiàn)金，出納人員應(yīng)作好保險(xiǎn)柜的安全管理工作。

　　第十八條提取一萬元以上的現(xiàn)金時(shí)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)有兩人以上同往，應(yīng)使用本單位車輛。本單位車輛管理部門應(yīng)保證財(cái)務(wù)部門提取現(xiàn)金使用車輛，提取現(xiàn)金在五萬元以上時(shí)，應(yīng)有保衛(wèi)部門派員同往。

　　第十九條本制度禁止下列行為：

　�。ㄒ唬┏鲆�(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金；

　　（二）超出核定的`庫存現(xiàn)金限額留存現(xiàn)金；

　�。ㄈ┯貌环县�(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的憑證頂替庫存現(xiàn)金；

　�。ㄋ模┚幵煊猛咎兹‖F(xiàn)金；

　　（五）與其它單位間相互借用貨幣資金；

　�。├脦籼嫫渌鼏挝缓蛡€(gè)人套取現(xiàn)金；

　　（七）將公司的現(xiàn)金收入按個(gè)人儲蓄方式存入銀行；

　�。ò耍┰O(shè)立'小金庫'或保留帳外公款；

　�。ň牛┓止境^公司總部規(guī)定的貨幣資金限額保留貨幣資金。

　　第三章備用金管理

　　第二十條為了適當(dāng)簡化工程報(bào)帳手續(xù)，保證工程建設(shè)用資金，不在分公司所在地施工的工程項(xiàng)目，經(jīng)工程處申請，報(bào)經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)，可以使用定額備用金。

　　第二十一條備用金的金額由分公司財(cái)務(wù)部根據(jù)工程定額成本核定，原則上不得超過工程定額成本的10%。在項(xiàng)目開工之前，項(xiàng)目經(jīng)理提出申請，報(bào)經(jīng)工程處處長核準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)經(jīng)理根據(jù)項(xiàng)目大小、工地遠(yuǎn)近等實(shí)際情況批準(zhǔn)，在中途交回報(bào)銷憑證時(shí)，財(cái)務(wù)部予以報(bào)銷并補(bǔ)足備用金。

　　第二十二條備用金只允許用于工程輔助材料購置、小額賠償、工程招待等支出，具體用途由各分公司財(cái)務(wù)部根據(jù)本公司實(shí)際情況制定相關(guān)實(shí)施細(xì)則，并報(bào)公司總部財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)后實(shí)施，不得挪作它用。

　　第二十三條由工程處處長在工程項(xiàng)目小組內(nèi)指定項(xiàng)目內(nèi)勤會(huì)計(jì)，經(jīng)財(cái)務(wù)處同意后，負(fù)責(zé)備用金的保管，項(xiàng)目內(nèi)勤會(huì)計(jì)不得由項(xiàng)目經(jīng)理兼任，財(cái)務(wù)部對項(xiàng)目內(nèi)勤會(huì)計(jì)的工作應(yīng)該進(jìn)行必要的指導(dǎo)。

　　第二十四條備用金的開支，必須經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理簽字同意，項(xiàng)目經(jīng)理對備用金開支的合理性、合法性負(fù)責(zé)，會(huì)計(jì)處在報(bào)帳時(shí)對其合法性進(jìn)行審核。

　　第二十五條項(xiàng)目內(nèi)勤會(huì)計(jì)必須妥善保管支付備用金的有關(guān)報(bào)銷憑證，并設(shè)置備用金登記簿，記錄備用金的領(lǐng)用、中途報(bào)銷和開支情況。

　　第二十六條項(xiàng)目內(nèi)勤會(huì)計(jì)必須在工程項(xiàng)目現(xiàn)場工作結(jié)束五個(gè)工作日內(nèi)，交回備用金開支憑證及剩余資金，財(cái)務(wù)處

　　據(jù)之注銷備用金。

　　第二十七條原則上，工程款不得直接從甲方匯至工程現(xiàn)場。特殊情況下，公司總部承攬的工程，經(jīng)過公司和分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理同意，分公司承攬的工程，經(jīng)過分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理同意，可以直接匯至工程現(xiàn)場，視同備用金管理。

　　第四章銀行存款管理

　　第二十八條公司除了在本制度規(guī)定的范圍內(nèi)直接使用現(xiàn)金結(jié)算外，其它收付業(yè)務(wù)，都必須通過銀行辦理結(jié)算。

　　第二十九條各分公司必須加強(qiáng)銀行帳戶的管理。

　�。ㄒ唬┿y行帳戶必須按國家規(guī)定開設(shè)和使用，只供公司經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁出借帳戶供外單位或個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代收代支、轉(zhuǎn)帳　　（二）銀行帳戶的帳號必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄。公司總部應(yīng)當(dāng)定期檢查、清理分公司的銀行賬戶開設(shè)及使用情況，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)處理。

　�。ㄈ┴�(cái)務(wù)印鑒的使用實(shí)行3章分管并用制；即：財(cái)務(wù)章由會(huì)計(jì)保管，另外2枚由各自本人保管，不準(zhǔn)1人統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時(shí)出差時(shí)由其委托他人代管。按規(guī)定需要有關(guān)負(fù)責(zé)人簽字或蓋章的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，必須嚴(yán)格履行簽字或蓋章手續(xù)。

　　第三十條對外支付的大額款項(xiàng)，必須按照公司規(guī)定的付款程序，經(jīng)各級負(fù)責(zé)人逐級審核同意后，方可辦理。

　　第三十一條出納人員應(yīng)該逐筆序時(shí)登記銀行存款日記賬，每日終了結(jié)出余額。定期核對銀行賬戶，每月至少核對一次，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使銀行存款賬面余額與銀行對賬單調(diào)節(jié)相符。如調(diào)節(jié)不符，應(yīng)查明原因，并報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理處理。

　　第三十二條銀行存款發(fā)生收支業(yè)務(wù)時(shí)，對各項(xiàng)原始憑證，如發(fā)票、合同、協(xié)議和其他結(jié)算憑證等，必須由經(jīng)辦人簽字和有關(guān)負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)，財(cái)會(huì)人員復(fù)核填制收付款憑證，財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核同意后，方可進(jìn)行收付結(jié)算。

　　第三十三條建立健全支票領(lǐng)用登記制度。財(cái)務(wù)部必須設(shè)置支票領(lǐng)用登記簿，登記支票領(lǐng)用的日期、領(lǐng)用人、用途、金額、限額、批準(zhǔn)人、簽發(fā)人等事項(xiàng)。

　　第三十四條對于確實(shí)無法填寫支票金額的，在簽發(fā)支票時(shí)，除加蓋銀行預(yù)留印鑒外，必須注明日期、用途和以大寫金額書寫的限額，以防止超限額使用或銀行賬戶出現(xiàn)透支。同時(shí)還必須在簽發(fā)支票時(shí)填寫收款單位，個(gè)別確實(shí)無法填寫收款單位的小額支票除外。

　　第三十五條支票領(lǐng)用后，應(yīng)在5天之內(nèi)報(bào)銷，以便財(cái)務(wù)人員及時(shí)核對銀行存款。支票如在5天之內(nèi)沒有使用，應(yīng)及時(shí)將未使用支票交回財(cái)務(wù)部。

　　第三十六條公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律，不準(zhǔn)簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票，不準(zhǔn)簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)。

　　第五章資金調(diào)度

　　第三十七條為了在各分公司之間實(shí)現(xiàn)資金的一體化運(yùn)作，提高資金使用效率，公司總部對分公司資金堅(jiān)持'定額使用、有償調(diào)劑'的管理原則。

　　第三十八條各分公司對目前的銀行帳戶進(jìn)行清理，清理以后，只允許在兩家銀行各開設(shè)一個(gè)帳戶，并將帳戶有關(guān)資料報(bào)公司總部備案。公司總部開設(shè)一個(gè)資金歸集戶，用于歸集分公司上劃的資金和向分公司下劃貸款。

　　第三十九條工程現(xiàn)場所開臨時(shí)銀行帳戶，作為備用金帳戶管理，在工程現(xiàn)場工作結(jié)束后五個(gè)工作日內(nèi)，必須注銷，禁止各分公司將資金超限額、超期限留存于臨時(shí)帳戶。

　　第四十條分公司的資金收入存入分公司銀行帳戶，分公司的資金支出從分公司的銀行帳戶中列支。

　　第四十一條分公司的資金余額標(biāo)準(zhǔn)原則上等于分公司年初資產(chǎn)×6% + 年度預(yù)算收入×7%，上下浮動(dòng)10%作為控制區(qū)間，具體標(biāo)準(zhǔn)及上下區(qū)間在年初由公司總部財(cái)務(wù)部核定，報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。

　　第四十二條當(dāng)分公司的貨幣資金（包括已下?lián)艿焦こ态F(xiàn)場的資金和備用金，下同）余額超過控制上限時(shí)，由分公司將超過資金余額標(biāo)準(zhǔn)的部分上劃到公司總部，利率略高于同期銀行存款利率，具體數(shù)值由公司總部財(cái)務(wù)部在年初確定，報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。

　　第四十三條當(dāng)分公司的貨幣資金余額不足控制下限時(shí)，分公司可以要求公司總部回?fù)芊止疽呀?jīng)上劃到公司總部的資金，不再計(jì)息。回?fù)芎笕匀徊荒苓_(dá)到資金余額標(biāo)準(zhǔn)的，分公司可以向公司總部申請內(nèi)部貸款，直至達(dá)到資金余額標(biāo)準(zhǔn)，利率等于同期銀行貸款利率。

　　第四十四條分公司目前的銀行貸款，通過內(nèi)部往來全部上劃到公司總部，作為分公司在公司總部的內(nèi)部貸款，分公司不得再籌集新的銀行貸款。

　　第四十五條分公司大的工程項(xiàng)目隨時(shí)上報(bào)公司總部，小的工程項(xiàng)目按月匯總上報(bào)公司總部，禁止分公司私攬工程、收入轉(zhuǎn)存、私設(shè)小金庫、超額下?lián)軅溆媒鸬�，公司總部審�?jì)部門進(jìn)行定期或不定期的審計(jì)檢查。發(fā)現(xiàn)問題上報(bào)公司總部總經(jīng)理辦公會(huì)，追究分公司經(jīng)理及有關(guān)人員的責(zé)任。

　　第四十六條公司總部簽約的項(xiàng)目，其款項(xiàng)的回收由公司總部市場部負(fù)責(zé)，授權(quán)分公司簽約的項(xiàng)目，其款項(xiàng)的回收由分公司市場部和工程處負(fù)責(zé)。

　　第四十七條公司總部財(cái)務(wù)部門要切實(shí)轉(zhuǎn)變觀念，樹立為分公司服務(wù)的思想，滿足分公司的業(yè)務(wù)資金需求。

　　第六章資金報(bào)告與監(jiān)督

　　第四十八條分公司財(cái)務(wù)部每天向分公司經(jīng)理上報(bào)資金流量簡報(bào)，每周向公司總部財(cái)務(wù)部上報(bào)資金流量簡報(bào)，每月向公司總部財(cái)務(wù)部上報(bào)本月資金流量及下月資金需求狀況。

　　第四十九條公司總部財(cái)務(wù)部每周將分公司的資金流量簡報(bào)匯總上報(bào)公司總部總經(jīng)理辦公會(huì)，每月編制資金平？調(diào)度計(jì)劃。

　　第五十條公司建立對貨幣資金業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查制度，由公司總部審計(jì)部對各分公司遵守與執(zhí)行本制度的情況進(jìn)行定期和不定期的檢查，對檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題及薄弱環(huán)節(jié)，及時(shí)提出處理意見和改進(jìn)方案，并上報(bào)公司總部總經(jīng)理辦公會(huì)處理。

　　第七章附則

　　第五十一條本制度由公司財(cái)務(wù)部擬定，報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行，解釋、修改權(quán)歸總經(jīng)理辦公會(huì)。

公司管理制度13

　　第一章總則

　　第一條為了進(jìn)一步規(guī)范股份有限公司以下簡稱“總公司”及其分公司、子公司的組織行為，保護(hù)總公司和各投資人的合法權(quán)益，確保各分公司、子公司規(guī)范、有序、健康發(fā)展，根據(jù)中華人民共和國公司法以下簡稱“公司法”等法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件及總公司章程的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合經(jīng)營發(fā)展的實(shí)際需要，特制定本制度。

　　第二條本制度適用于總公司所屬分公司及子公司。

　　第三條本制度所稱的子公司包括由總公司與其他投資人共同投資、且由總公司或子公司持有其50%以上的股份，或者雖然持有其股份比例不足50%、但能夠?qū)嶋H控制的公司包括直接控股和間接控股。本制度所稱的分公司是指由總公司或子公司投資注冊但不具有獨(dú)立法人資格的公司。

　　第四條總公司作為子公司的股東，按公司投入子公司的資本額享有對子公司的資產(chǎn)收益權(quán)、重大事項(xiàng)決策權(quán)、高級管理人員含董事、監(jiān)事和經(jīng)理層的選擇權(quán)和財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督權(quán)等。分公司作為總公司的直接下屬機(jī)構(gòu)，總公司對其具有全面的管理權(quán)。

　　第五條總公司對分公司、子公司實(shí)行集權(quán)和分權(quán)相結(jié)合的管理原則。對高級管理人員的任免、重大投資決策包括股權(quán)投資、債權(quán)投資、重大固定資產(chǎn)投資、重大項(xiàng)目投資等、年度經(jīng)營預(yù)算及考核等將充分行使管理和表決權(quán)利，同時(shí)將對各分公司、子公司經(jīng)營者日常經(jīng)營管理工作進(jìn)行授權(quán)，確保各分公司、子公司有序、規(guī)范、健康發(fā)展。

　　第六條本制度旨在加強(qiáng)總公司對分公司、子公司資本投入、運(yùn)營和收益的監(jiān)管，監(jiān)控財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高總公司的核心競爭力和資本運(yùn)營效益。

　　第七條分公司、子公司要依法自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧分公司要自計(jì)盈虧，在總公司的統(tǒng)一掌控、協(xié)調(diào)下，按市場需求自主組織生產(chǎn)和經(jīng)營活動(dòng)，努力提高資產(chǎn)運(yùn)營效率和經(jīng)濟(jì)效益，提高員工的勞動(dòng)效率。

　　第二章經(jīng)營管理

　　第八條總公司將根據(jù)發(fā)展需要，對各分公司、子公司的經(jīng)營、籌資、投資、費(fèi)用開支等實(shí)行年度預(yù)算管理，由總公司根據(jù)市場及企業(yè)自身情況核定并下發(fā)各分公司、子公司的年度經(jīng)營、投資、籌資及財(cái)務(wù)預(yù)算。預(yù)算在執(zhí)行中如遇外部市場和企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重大變化，各分公司、子公司每半年可以提出年度預(yù)算的調(diào)整申請，經(jīng)總公司審核確認(rèn)后適當(dāng)修改其相關(guān)預(yù)算指標(biāo)。各分公司、子公司應(yīng)確保各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)的實(shí)施和完成。

　　總公司應(yīng)依據(jù)公司的經(jīng)營策略和風(fēng)險(xiǎn)管理政策，督導(dǎo)各分公司、子公司建立起相應(yīng)的經(jīng)營計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理程序。

　　第九條分公司、子公司不具有獨(dú)立的`重大股權(quán)處置權(quán)、重大資產(chǎn)處置權(quán)、對外籌資權(quán)、對外擔(dān)保權(quán)和各種形式的對外投資權(quán)。各子公司、分公司處置資產(chǎn)須事先向總公司作出詳細(xì)的書面報(bào)告，經(jīng)總公司批準(zhǔn)后按有關(guān)規(guī)定處理。分公司、子公司日常經(jīng)營活動(dòng)需要對外籌資、對外投資、自身經(jīng)營項(xiàng)目開發(fā)投資及重大固定資產(chǎn)投資的，必須由總公司按有關(guān)審批權(quán)限和程序履行批準(zhǔn)手續(xù)后，方可組織實(shí)施。

　　日常經(jīng)營活動(dòng)對外籌資如需增加時(shí)，應(yīng)事先向總公司財(cái)務(wù)部提出申請，并明確說明所需資金數(shù)量、用途、投向、用款進(jìn)度，經(jīng)總公司按有關(guān)審批權(quán)限和程序履行批準(zhǔn)手續(xù)后，由總公司財(cái)務(wù)部協(xié)調(diào)解決。屬于資金拆借方式的，必須遵循有償使用原則，計(jì)收資金使用費(fèi)。

　　第十條分公司、子公司必須根據(jù)總公司的相關(guān)規(guī)定和國家有關(guān)法律規(guī)定，規(guī)范日常經(jīng)營行為，健全和完善內(nèi)部管理工作，不得違背國家法律、法規(guī)和總公司的規(guī)定。

　　總公司應(yīng)定期取得并分析各分公司、子公司的季度或月度報(bào)告，包括營運(yùn)報(bào)告、產(chǎn)銷量報(bào)表、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、向他人提供資金及對外擔(dān)保報(bào)表等；

　　第三章人事及薪酬管理

　　第十一條子公司應(yīng)依法設(shè)立董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，但股東人數(shù)較少和規(guī)模較小的可不設(shè)立董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，只設(shè)一名執(zhí)行董事和一至二名監(jiān)事。董事或執(zhí)行董事、監(jiān)事人選必須符合公司法和子公司章程任職條件的規(guī)定。被委派擔(dān)任子公司董事或執(zhí)行董事、監(jiān)事人員必須對總公司負(fù)責(zé)，承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，并按總公司授權(quán)行使權(quán)力。

　　第十二條子公司的經(jīng)理包括總經(jīng)理、副總經(jīng)理由總公司提名并提請子公司董事會(huì)或執(zhí)行董事任命和解聘，分公司的總經(jīng)理由總公司直接聘任和解聘，分公司、子公司總經(jīng)理必須對任職公司高度負(fù)責(zé)，必須具備充分行使職責(zé)和正確行使權(quán)力的能力，確保分公司、子公司經(jīng)營管理工作規(guī)范有序進(jìn)行。

　　第十三條分公司、子公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人實(shí)行總公司委派制。

　　第十四條分公司、子公司錄用員工一律實(shí)行公開招聘，招聘程序需符合總公司人事招聘相關(guān)制度的規(guī)定。

　　第十五條分公司、子公司的總經(jīng)理需定期向總公司總經(jīng)理或主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)生產(chǎn)經(jīng)營情況，每年年底向總公司董事會(huì)進(jìn)行一次述職并提交書面報(bào)告。

　　第十六條分公司、子公司執(zhí)行總公司統(tǒng)一制定的薪酬管理制度、考勤管理制度以及相關(guān)績效考評辦法。分公司、子公司總經(jīng)理的薪酬由總公司確定，其他人員的薪酬由分公司、子公司總經(jīng)理根據(jù)總公司薪酬管理制度提出建議方案，經(jīng)總公司人力資源部門審核確認(rèn)并報(bào)總公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。

　　第四章財(cái)務(wù)管理

　　第十七條分公司、子公司適用總公司制定的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度。所采用的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)、變更等應(yīng)遵循總公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及其有關(guān)規(guī)定，并按照總公司編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表和對外披露會(huì)計(jì)信息的要求，及時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表和提供會(huì)計(jì)資料。其會(huì)計(jì)報(bào)表同時(shí)接受總公司委托的注冊會(huì)計(jì)師的審計(jì)。

　　第十八條分公司、子公司總經(jīng)理在組織實(shí)施所在公司的財(cái)務(wù)活動(dòng)中接受總公司的監(jiān)督和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，主要職責(zé)如下：

　　1．組織實(shí)施所在公司的經(jīng)營計(jì)劃和投資方案

　　2．組織實(shí)施所在公司的財(cái)務(wù)預(yù)、決算方案；

　　3．組織實(shí)施所在公司的采購、銷售計(jì)劃；

　　4．支持并保障所在公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員依法履行職責(zé)；

　　5．在權(quán)限范圍內(nèi)所在公司日常財(cái)務(wù)收支及重大財(cái)務(wù)收支的審批；

　　第十九條未經(jīng)總公司批準(zhǔn)，分公司、子公司不得向其他企業(yè)和個(gè)人借支資金以及提供任何形式的擔(dān)保包括抵押、質(zhì)押、保證等。

　　第二十條分公司、子公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算必須依法、真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、規(guī)范，不得弄虛作假，不得虛列或少列收入，不得虛攤、不攤或少攤成本、費(fèi)用。

　　第二十一條分公司、子公司必須按月編報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表并在次月10日前上報(bào)總公司。分公司、子公司向總公司報(bào)送的會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)告必須經(jīng)分公司、子公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理審查確認(rèn)后上報(bào)。分公司、子公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理要對本公司報(bào)送的會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

　　第五章重大事項(xiàng)管理

　　第二十二條各分公司、子公司應(yīng)及時(shí)向總公司相關(guān)負(fù)責(zé)人報(bào)告重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)等重要文件。分公司、子公司對以下重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)在發(fā)生后及時(shí)報(bào)告總公司董事會(huì)：

　　1．重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；

　　2．重要合同借貸、委托經(jīng)營、受托經(jīng)營、委托理財(cái)、贈(zèng)予、承包、租賃等的訂立、變更和終止；

　　3．重大經(jīng)營性或非經(jīng)營性虧損；

　　4．遭受重大損失包括產(chǎn)品質(zhì)量，生產(chǎn)安全事故；

　　5．重大行政處罰；

　　6．關(guān)聯(lián)交易；

　　7．證券交易所規(guī)定的其他事項(xiàng)。

　　第二十三條分公司、子公司的負(fù)責(zé)人是所在公司的信息報(bào)告第一責(zé)任人，同時(shí)各分公司、子公司應(yīng)當(dāng)指定專人作為指定聯(lián)絡(luò)人，負(fù)責(zé)向總公司董事會(huì)秘書和董事會(huì)辦公室報(bào)告信息。

　　第二十四條各分公司、子公司的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)督促所在公司嚴(yán)格執(zhí)行總公司制定的信息披露事務(wù)管理和重大事項(xiàng)報(bào)告制度，確保所在公司發(fā)生的應(yīng)予披露的重大信息及時(shí)以書面形式報(bào)告總公司董事會(huì)秘書和董事會(huì)辦公室。

　　第二十五條內(nèi)幕知情人員對總公司及分公司、子公司未公開信息負(fù)有保密責(zé)任，不得以任何方式向任何單位或個(gè)人泄露尚未公開披露的信息。

　　第六章審計(jì)監(jiān)督

　　第二十六條總公司設(shè)立審計(jì)部，對公司董事會(huì)負(fù)責(zé)。各分公司、子公司應(yīng)接受總公司的審計(jì)監(jiān)督，積極配合總公司審計(jì)部門完成總公司指令的各項(xiàng)審計(jì)工作，任何單位和個(gè)人不得拒絕、阻礙總公司審計(jì)人員依法執(zhí)行審計(jì)任務(wù)，不得打擊報(bào)復(fù)審計(jì)人員。

　　第二十七條總公司審計(jì)部每年定期或不定期的對各分公司、子公司進(jìn)行審計(jì)。以便于總公司對各分公司、子公司的經(jīng)營狀況及經(jīng)營者的工作業(yè)績做出全面評估，并及時(shí)了解分公司、子公司的重大事項(xiàng)。

　　第二十八條各分公司、子公司對外簽訂的重大經(jīng)濟(jì)合同必須報(bào)備總公司審計(jì)部門，審計(jì)部門要不定期向分公司、子公司了解重大經(jīng)濟(jì)合同的執(zhí)行情況。重大經(jīng)濟(jì)合同包括但不限于以下幾個(gè)方面：

　　1．固定資產(chǎn)購買、建造和裝修改造合同及預(yù)算和決算書；

　　2．對外投資包括股權(quán)投資和債權(quán)投資合同；

　　3．與其他投資人合作項(xiàng)目開發(fā)合同；

　　4．借款及其他方式融資合同；

　　5．任何形式的對外承諾、擔(dān)保、財(cái)產(chǎn)抵押和質(zhì)押合同；

　　6．重大資產(chǎn)處置合同，包括股權(quán)轉(zhuǎn)讓、重大財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、租賃等合同。

　　第七章特別審批事項(xiàng)

　　第二十九條分公司、子公司發(fā)生下列事項(xiàng)，應(yīng)事先獲得總公司批準(zhǔn)：

　　1．購買或出售資產(chǎn)；

　　2．對外投資含委托理財(cái)、委托貸款等；

　　3．提供財(cái)務(wù)資助；

　　4．租入或租出資產(chǎn)；

　　5．重大經(jīng)濟(jì)合同；

　　6．債權(quán)或債務(wù)重組；

　　7．研究和開發(fā)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)移；

　　8．總公司認(rèn)定的其它事項(xiàng)。

　　第八章附則

　　第三十條各分公司、子公司必須按本制度規(guī)定認(rèn)真履行有關(guān)事項(xiàng)的申請和報(bào)告職能，切實(shí)完善經(jīng)營管理工作，并接受總公司的監(jiān)督檢查。總公司制定的各項(xiàng)制度規(guī)定，分公司應(yīng)當(dāng)遵照執(zhí)行。

　　第三十一條本制度由總公司董事會(huì)制訂并修改；由總公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋，自總公司董事會(huì)審議通過后生效。

　　第三十二條本制度與國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程相抵觸時(shí)，以相關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定為準(zhǔn)，本制度未盡事宜，按照國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和公司章程的規(guī)定執(zhí)行。

公司管理制度14

　　前言

　　江蘇南通zz建筑集團(tuán)公司，作為一個(gè)新興的現(xiàn)代建筑企業(yè)，經(jīng)過歷年的發(fā)展，企業(yè)隊(duì)伍不斷壯大，要適應(yīng)日新月異的建筑業(yè)發(fā)展形勢和競爭激烈的建筑市場，原有的一些管理制度已不能滿足企業(yè)現(xiàn)代和將來發(fā)展的要求。

　　隨著我國加入wto及北京申奧成功給建筑業(yè)帶來的巨大市場機(jī)遇，迫切需要我們制訂一套能適應(yīng)新形勢且符合廣大職工利益及企業(yè)發(fā)展要求的規(guī)范具體、具可操作性的嚴(yán)格合理的企業(yè)管理制度，使它能夠在企業(yè)發(fā)展中起到強(qiáng)大的'促進(jìn)作用，進(jìn)一步增強(qiáng)企業(yè)的凝聚力、戰(zhàn)斗力，并更大地激發(fā)廣大干部職工工作積極性、創(chuàng)造性，促進(jìn)企業(yè)健康有序的發(fā)展。

　　本制度第一章介紹了從公司精神風(fēng)貌、工作作風(fēng)等全方面地向管理人員提出的原則性要求；第二章是企業(yè)生存的根本、是公司前進(jìn)的燈塔、是集團(tuán)發(fā)展的秘決；第三章是個(gè)人工作的內(nèi)容；第四、五章需要全體人員對照學(xué)習(xí)；第六至十五章是針對性內(nèi)容，需要各職能部門認(rèn)真貫徹執(zhí)行的。

　　希望全體管理人員認(rèn)真對照學(xué)習(xí)本管理制度，并且作為今后工作的實(shí)施準(zhǔn)則，任何人不得以任何理由違背抵制。大家應(yīng)正確面對各種獎(jiǎng)罰，擺正個(gè)人與企業(yè)的關(guān)系，以個(gè)人利益服從公司利益為原則，確立先公后己的指導(dǎo)思想，不折不扣、義不容辭去執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度。大家應(yīng)當(dāng)懂得：只有公司興旺發(fā)達(dá)，才會(huì)有廣大干部職工豐厚的回報(bào)。最后希望大家對其中的不妥之處積極批評指正。