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資金計(jì)劃管理制度 資金計(jì)劃管理制度要求
在社會一步步向前發(fā)展的今天，制度在生活中的使用越來越廣泛，制度是在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規(guī)范。一般制度是怎么制定的呢？以下是小編整理的資金計(jì)劃管理制度 資金計(jì)劃管理制度要求，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
一、目的
規(guī)范公司資金計(jì)劃管理程序，確保資金的有序調(diào)配，提高資金的使用效率，預(yù)防財務(wù)風(fēng)險，降低財務(wù)成本，保障公司經(jīng)營業(yè)務(wù)順利有序的開展，特制定本制度。
二、范圍
本制度所指資金包括現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金及各類票據(jù)。本制度適用于公司的除費(fèi)用現(xiàn)金報銷外的所有收付款。本制度所指資金計(jì)劃包括年度資金計(jì)劃、季度資金計(jì)劃、月度資金計(jì)劃及周資金計(jì)劃。
三、職責(zé)與要求
公司內(nèi)部各部門是資金計(jì)劃的執(zhí)行部門，由財務(wù)部匯總后報總經(jīng)理審核后執(zhí)行，各部門職責(zé)如下：
1、執(zhí)行部門職責(zé)：
�。�1）需在規(guī)定時間內(nèi)上報資金計(jì)劃表。
a、年度計(jì)劃：每年11月20日前，各部門向財務(wù)處提交下年度資金計(jì)劃表。
b、季度計(jì)劃：每季度末所在的月15日前，各部門向財務(wù)處提交下季度資金計(jì)劃表。
c、月度計(jì)劃：每月25日前，各部門向財務(wù)處提交下月資金計(jì)劃表。
d、周計(jì)劃：每周星期四前，各部門向財務(wù)處提交下周資金計(jì)劃表。
�。�2）各部門資金計(jì)劃應(yīng)建立在對部門工作合理預(yù)測的基礎(chǔ)上，必須按照合同及其他文件，結(jié)合下期業(yè)務(wù)開展情況，認(rèn)真仔細(xì)編制資金計(jì)劃表，在規(guī)定的期限內(nèi)報送財務(wù)處，以確保資金計(jì)劃的完整、準(zhǔn)確。
（3）各部門應(yīng)積極組織、合理安排，確保資金計(jì)劃的完成。逾期引起的一切相關(guān)責(zé)任由相關(guān)部門承擔(dān)。
2、財務(wù)部門職責(zé)：
�。�1）組織資金計(jì)劃的編制工作，負(fù)責(zé)審核、匯總各部門上報的資金計(jì)劃，確保符合資金計(jì)劃編制原則。
�。�2）負(fù)責(zé)組織召開公司資金會議。資金計(jì)劃會議應(yīng)在公司生產(chǎn)經(jīng)營例會后召開。
（3）負(fù)責(zé)在規(guī)定時間內(nèi)將資金計(jì)劃會議批準(zhǔn)的公司資金計(jì)劃上報各級領(lǐng)導(dǎo)。周計(jì)劃自批準(zhǔn)之日起1日內(nèi)交出納安排付款；月計(jì)劃自批準(zhǔn)之日起5日內(nèi)反饋給各部門；季度計(jì)劃自批準(zhǔn)之日起7日內(nèi)反饋給各部門；年度計(jì)劃自批準(zhǔn)之日起10日內(nèi)反饋給各部門。
�。�4）加強(qiáng)資金收入與支出的管理，確保資金收入按計(jì)劃完成，資金支出控制在計(jì)劃范圍內(nèi)。
�。�5）負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)各部門資金計(jì)劃執(zhí)行情況，并將結(jié)果反饋給相關(guān)部門。
3、監(jiān)督部門職責(zé)：
負(fù)責(zé)對各部門資金計(jì)劃完成情況的考核工作，組織各部門開展資金計(jì)劃執(zhí)行情況偏差分析。
四、資金計(jì)劃的編制原則資金計(jì)劃的編制，應(yīng)遵循下列原則
1、資金計(jì)劃包括資金收入計(jì)劃和資金支出計(jì)劃，資金收入計(jì)劃與資金支出計(jì)劃應(yīng)分開填列，并分項(xiàng)列示。
2、各部門應(yīng)對部門工作進(jìn)行充分合理的預(yù)測，根據(jù)本部門業(yè)務(wù)開展需要和項(xiàng)目用款緊急程度，編制資金支出計(jì)劃表，資金支出計(jì)劃表必須由部門處長級負(fù)責(zé)人審批簽字后提交給財務(wù)處。
3、銷售處提交資金收入計(jì)劃表。資金收入計(jì)劃表必須由銷售處長級負(fù)責(zé)人審批簽字后提交給財務(wù)處。
4、資金支出計(jì)劃根據(jù)年度預(yù)算分月進(jìn)行控制，原則上不允許當(dāng)月資金支出計(jì)劃超過當(dāng)月預(yù)算額度。資金支出計(jì)劃以保證生產(chǎn)及經(jīng)營管理的正常運(yùn)行的最低標(biāo)準(zhǔn)為原則。
5、資金計(jì)劃必須遵守：量入為出，綜合平衡；目標(biāo)控制，分級實(shí)施；權(quán)責(zé)明確，嚴(yán)格管理的原則。
6、資金計(jì)劃經(jīng)資金會議審核并上報各級領(lǐng)導(dǎo)后，不允許進(jìn)行調(diào)整。資金支出計(jì)劃也不得在各項(xiàng)目間隨意調(diào)整。
五、資金計(jì)劃的執(zhí)行
1、資金計(jì)劃經(jīng)總經(jīng)理審核確定后，即成為財務(wù)部門收付款及資金計(jì)劃完成率的考核依據(jù)，原則上不得進(jìn)行調(diào)整。
2、各部門應(yīng)積極組織，確保資金收入計(jì)劃的完成。
3、資金支出計(jì)劃原則上不予追加。如遇突發(fā)事件需追加當(dāng)期資金計(jì)劃的，需由使用部門提出追加申請，經(jīng)總經(jīng)理審批后，財務(wù)部在保證原資金計(jì)劃付款項(xiàng)目的前提下予以支付。
六、附則
1、本制度由財務(wù)部制定，經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)簽發(fā)，自20xx年7月1日起實(shí)施執(zhí)行，未盡事宜以公司發(fā)文為準(zhǔn)。
2、本制度由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。
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