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財政資金使用自查報告

時間：2023-10-24 07:37:10 自查報告我要投稿

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財政資金使用自查報告范文

　　隨著社會一步步向前發(fā)展，報告使用的頻率越來越高，報告具有成文事后性的特點。一聽到寫報告馬上頭昏腦漲？以下是小編收集整理的財政資金使用自查報告范文，歡迎大家分享。

財政資金使用自查報告范文

財政資金使用自查報告范文1

　　根據縣局《關于印發(fā)全縣財政資金安全檢查工作實施方案的通知》財庫〔20xx〕38號文件要求，xx鄉(xiāng)財政所從本鄉(xiāng)實際情況出發(fā)，明確職責，積極開展了一系列鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金安全自查工作，現將自查情況報告如下：

　　一、崗位和人員管理方面

　　xx鄉(xiāng)財政所共有在崗在職人員5名，崗位設置情況為：所長一名，負責財政所全面工作；會計一名，擔任單位會計兼預算會計；出納一名，涉農會計一名，檔案管理一名。崗位設置堅持不相容職務相分離原則，如會計崗和出納崗的設置；不存在交叉、重復設置崗位；足額設置配備了崗位工作人員，目前我所崗位齊備，人員在職在崗；建立崗位責任制，通過制度明確各崗位職責分工；崗位工作人員具備崗位所要求的資質條件；所有崗位工作人員不存在任何違紀違法行為記錄；崗位工作人員按規(guī)定實行回避制度，不存在夫妻、直系親屬關系；已建立規(guī)范的AB角替崗制度，如會計崗位；工作人員離崗按規(guī)定程序辦理交接，如會計崗位的交接、出納崗位的交接。

　　以上都從各個方面保證了財政資金的安全健康運轉。

　　二、賬戶管理方面

　　由于實行國庫集中支付制度，同時根據上級部門有關財政專戶管理的規(guī)章制度及文件精神，xx鄉(xiāng)財政所按上級要求，同時按照規(guī)范程序開立、變更、撤銷和管理財政零余額賬戶；嚴格按照上級規(guī)章制度規(guī)定執(zhí)行財政專戶開立核準程序；嚴格按照財政部發(fā)文規(guī)定清理歸并或撤銷財政專戶；與財政專戶開戶銀行簽訂有銀行結算賬戶管理協議；已將財政專戶全部歸口財政局國庫制度中心統一管理；已將財政專戶資金首付納入信息系統管理。

　　三、財政資金收付管理方面

　　xx鄉(xiāng)財政所嚴格按照國庫集中支付制度下的財政資金支付流程規(guī)范支付財政資金，財政資金支付審核實行鄉(xiāng)級初審縣級復審多崗審核；支付印章嚴格按規(guī)定啟用或更換，安排專人負責印章的保管和使用；資金收付相關的票據和憑證，如現金支票、往來資金結算票據等嚴格按照規(guī)定領取、保管、使用和核銷；單據之間的`傳遞實行交接登記制度；已建立資金支付動態(tài)監(jiān)控機制；目前xx鄉(xiāng)財政所沒有實行國庫集中支付電子化管理。

　　四、會計核算管理方面

　　xxx鄉(xiāng)財政所自20xx年使用鄉(xiāng)財縣管系統以來，一直采用鄉(xiāng)財縣管賬務系統進行賬務處理；會計崗位工作人員每月月終及時審核原始憑證，并據此生成記賬憑證，復核無誤后登記相應的會計賬簿；會計人員嚴格按照規(guī)定保管全年會計檔案，保險柜保管會計檔案，并及時送檔案室進行妥善保管；已建立并嚴格執(zhí)行對賬制度，如會計與出納的現金及銀行存款對賬、出納和縣財政局相關股室的對賬、會計或出納與財政專戶銀行之間的對賬等。

　　五、會計集中核算向國庫集中支付轉軌方面

　　xx鄉(xiāng)財政所自實行國庫集中支付制度以來，財政資金的支付一直嚴格按照規(guī)范化程序實行國庫集中支付管理；自實行國庫集中支付制度以來，我單位已恢復會計核算權和財務管理權；目前xx鄉(xiāng)作為一級預算單位，一直實行本單位獨立記賬，不存在核算中心代理記賬。

　　xx鄉(xiāng)財政所嚴格按照上級文件要求進行自查，在自查的過程中沒有發(fā)現存在違規(guī)問題，在崗位及人員管理、賬戶管理、資金收付管理、會計核算管理、會計集中核算向國庫集中支付轉軌等方面制度規(guī)范、程序合理。

財政資金使用自查報告范文2

　　為進一步加強我鄉(xiāng)財政資金的安全監(jiān)督管理，確保財政資金的安全，財政帳戶規(guī)范和財務制度的落實，根據《瀘州市龍馬潭區(qū)財政局關于開展全區(qū)財政資金安全檢查工作的緊急通知》(瀘龍財庫[20xx]2號文件精神，結合我鄉(xiāng)實際，對我鄉(xiāng)財政資金進行了全面的徹底清查，現將自查情況報告如下：

　　一、落實責任，摸排自查

　　我局財政資金支付的主要環(huán)節(jié)在預算科、國庫科與國庫支付中心，對照此次檢查內容梳理如下：

　　(一)制度建設及基礎管理工作

　　1、按照財政國庫集中支付制度相關規(guī)定，制定出臺了《財政資金支付暫行辦法》、《財政資金銀行清算辦法》、《國庫制度改革會計核算暫行辦法》。

　　2、按照《財政總預算會計管理基礎工作規(guī)定》，嚴格財政資金收付、調度管理，加強會計監(jiān)督。

　　3、制定出臺《屯溪區(qū)財政局財政專戶管理暫行辦法》，不斷加強和規(guī)范財政專戶管理，提高財政專戶資金運行的安全性、規(guī)范性和有效性。

　　(二)崗位人員管理和內控機制

　　1、國庫支付中心崗位設置

　　按照國庫支付中心工作職責和業(yè)務流程，支付中心設主任、審核、資金、核算4個工作崗位。

　　2、財政總預算會計崗位設置

　　根據《財政總預算會計管理基礎工作規(guī)定》，預算科設置總預算會計1名，設定總預算會計信息系統使用和管理人員的操作權限，科學設置了錄入、代編計劃和復核崗，由預算科科長兼任復核崗;

　　3、國庫財政專戶統管資金會計崗位設置

　　根據國庫財政專戶崗位要求，遵循財政專戶資金撥付快捷高效及安全性的原則，設置財政專戶統管資金會計1名，復核崗1名。

　　(三)業(yè)務流程控制與帳務管理

　　1、國庫集中支付一體化管理系統業(yè)務流程

　　按照國庫集中支付制度規(guī)定，建立適合我局實際的'資金支付業(yè)務流程。20xx年5月我局平臺一體化系統全面上線，設定了預算科、國庫科、國庫支付中心及各業(yè)務科室業(yè)務使用權限，科學設置了錄入、代編計劃、審核及受理崗，進入一體化系統的預算資金由預算科錄入指標，業(yè)務科室審核、支付中心受理;

　　2、國庫支付中心國庫集中支付業(yè)務流程

　　根據業(yè)務股室、支付中心批復的預算單位預算內資金、預算外資金、專戶資金、往來資金用款計劃，審核預算單位的直接支付申請，及時辦理單位財政直接支付業(yè)務。

　　發(fā)送預算內資金用款額度。每日根據代理銀行確認支付金額，及時導出用款額度發(fā)送區(qū)級金庫，便于支付資金清算，定期與其核對用款額度余額。

　　負責國庫集中支付單位往來清算賬戶的賬務核算。對發(fā)生的資金收付業(yè)務進行核算，填制并分解單位往來資金收款記賬憑證，每月終了與代理銀行、預算單位核對單位往來清算賬戶存款余額，做到賬款相符。

　　每日按時打印直接支付和授權支付匯總清算通知單，送區(qū)級金庫和代理銀行實現清算。

　　3、國庫統管財政專戶業(yè)務撥付流程

　　我局國庫統管財政專戶資金大部分為直撥模式，由預算科下達專項指標，通過人行、代理銀行系統清算到各財政專戶，各業(yè)務科室根據業(yè)務實際進度需要，填制專項資金撥款憑證，經業(yè)務科長審核，分管局長、局長審批后交國庫科統管資金會計，經審核后嚴格按照《屯溪區(qū)財政局財政專戶管理暫行辦法》撥付各專項資金。

　　(四)對帳及印鑒、票據管理

　　嚴格按照《財政總預算會計管理基礎工作規(guī)定》、《屯溪區(qū)財政局財政專戶管理暫行辦法》、《國庫制度改革會計核算暫行辦法》等相關規(guī)定，每月與相關業(yè)務科室、預算單位、人民銀行、代理銀行核對資金帳，做到帳證相符、帳帳相符、帳實相符、帳表相符;嚴格執(zhí)行印鑒和票據管理制度，分人分印管理，同一經辦人員不得管理全部印鑒。相關票據、憑證專人保管，重要單據建立嚴格領用和核銷制度。

　　二、查找問題、積極整改

　　1、崗位職能設置及人員配備有待進一步優(yōu)化

　　我局高度重視國庫財政專戶清理整改工作，以今年整改工作為契機加強了國庫財政專戶人員配備，國庫管理工作更加趨于規(guī)范管理。但國庫支付中心人少事多，存在一人多崗現象。

　　2、制度建設有待進一步完善

　　隨著現代國庫管理改革工作的不斷推進，現行的國庫管理相關制度已不適應改革的需要，財政資金安全管理及內控制度需進一步完善。

　　3、國庫集中支付改革應進一步推進

　　隨著國庫集中支付改革工作的縱深推進，按照上級有關要求，我區(qū)區(qū)級單位已全部納入國庫集中支付，鎮(zhèn)級資金調度、往來資金及專項資金仍為直撥及帳戶管理模式，應結合國庫集中支付改革積極探索鎮(zhèn)級資金管理模式，以進一步完善國庫集中支付改革工作。

　　4、財政專戶管理工作仍需加強與完善

　　隨著近兩年來的財政專戶清理整頓及整改，我局已將財財政專項資金帳戶納入國庫統管，進行了有效精簡撤并，并建立了專戶管理制度。但財政專戶涉及資金量大，應不斷加強財政專戶管理，并嚴格控制新增帳戶，完善專戶管理制度，形成財政專戶管理的長效機制。

　　下一步，我局將以此次財政資金支付安全自查工作為契機，積極落實整改：

　　1、加強支付環(huán)節(jié)人員配備，定期組織輪崗，建立“職責明晰、相互牽制”的內部控制管理機制和制衡糾錯機制;

　　2、按照國庫集中支付制度規(guī)定，進一步完善資金支付業(yè)務流程管理;健全規(guī)范支付中心內部受理業(yè)務審核、開具支付憑證、會計核算與對帳管理流程;

　　3、加強與完善國庫制度建設，進一步推進國庫集中支付改革，加大公務卡制度改革力度，確保年底前全面推開。

財政資金使用自查報告范文3

　　按照你局《關于進一步加強財政資金管理使用的通知》（xx財[20xx]20號）文件要求，我局高度重視，迅速組織專人對我局20xx年財政資金管理使用情況進行了自查，現將自查情況匯報如下：

　　一、加強領導、及時自查。召開班子成員和財務人員會議，研究自查方案，由局長親自牽頭、分管領導具體負責，財務人員具體操作，對20xx年財政資金管理情況進行了深入自查。

　　二、切實落實好財政資金管理和使用的主體責任，嚴格財政資金管理和使用，建立重大支出必須堅持集體研究決策制度，確保�？顚Ｓ谩Ｈ隉o截留、侵占、挪用財政資金（包括災后重建資金和捐贈資金）現象發(fā)生。

　　三、嚴格執(zhí)行《會計法》、新《預算法》等相關財經法律法規(guī)，制定完善并嚴格執(zhí)行內控制度，嚴格按照相關法律、法規(guī)要求設置財務工作崗位，明確各崗位職責。定期對資金支付流程、對賬制度、崗位權限、檔案管理等方面的情況，進行梳理、對照檢查，確保各項工作按規(guī)定要求辦理。建立嚴格的印鑒和票據管理制度，撥款印章安排專人負責管理，實行分人分印管理，資金收付相關票據、憑證指定專人負責保管。加強對本單位賬戶的管理。全年無違反規(guī)定向本單位其他賬戶和上級主管單位、所屬下級單位賬戶劃撥資金和將資金從國庫存款賬戶和非稅收入財政專戶清算到單位零余額賬戶沉淀現象發(fā)生。

　　四、加大財政資金使用公開公示力度，完善公開制度，定期對財政資金信息進行公開，采用網站公示和張榜公示等方式進行公開公示。

　　五、加強資金使用和支付退票的管理。充分發(fā)揮專項資金使用部門的主體作用，定期對下發(fā)到鄉(xiāng)鎮(zhèn)的資金和項目建設資金進行抽查和監(jiān)督，確保資金用到實處。及時與各鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦理資金結算，確保資金專款專用、安全，提高資金使用效率。規(guī)范財政直接支付與財政授權支付的退票行為，無直接支付退票資金留存財政零余額賬戶沉淀、將授權支付退票資金留存單位零余額賬戶作為自有資金支付的.現象出現。

　　今后，我局將進一步加強資金的管理，進一步規(guī)范財政資金支付行為，預防和防止腐敗現象的出現，進一步規(guī)范我局財政資金管理和使用，提高資金使用效益，確保資金安全。

財政資金使用自查報告范文4

　　為進一步鞏固專項資金綜合治理工作成果，落實各級加強反腐倡廉工作的部署，認真查糾專項資金管理使用中的問題，建立健全專項資金長效監(jiān)管機制，確保專項資金使用的有效性、規(guī)范性和安全性,根據省、市、區(qū)專項資金綜合治理工作文件精神，我鎮(zhèn)制定了《xx年專項資金綜合治理工作方案》，并由鎮(zhèn)財政所組織業(yè)務人員對xx至xx年的專項資金的來源、性質、使用情況進行了全面清理、自查，現將我鎮(zhèn)的自查情況匯報如下:

　　一、我局度省級財政專項資金管理及使用的.總體情況

　　度，我區(qū)水利方面下達及使用的省級財政專項資金主要有3項，分別為強臺風“尤特”救災復產省級補助資金20萬元、白蟻防治及灌溉實驗省級專項資金7萬元、水利工程管理體制改革省級補助資金(第二批)174萬元，共計197萬元。其中強臺風“尤特”救災復產省級補助資金20萬元有6萬元用于惠陽區(qū)沙田鎮(zhèn)鶴山村下樓陂頭重建工程、14萬元用于平潭鎮(zhèn)坑塘口水庫溢洪道維修加固工程;白蟻防治及灌溉實驗省級專項資金7萬元全部用于惠陽區(qū)永良堤圍度省級專項補助白蟻防治工程;水利工程管理體制改革省級補助資金(第二批)174萬元全部用于我區(qū)20xx年12月底完成的水利體制改革中社保人員所欠保費的繳納。

　　上述各專項資金的撥付及管理均采用國庫集中支付，且嚴格執(zhí)行資金審批撥付制度：施工單位申報→監(jiān)理單位復核簽證→項目法人審核→主管單位審核→區(qū)財政局審核后直接撥付合同單位，工程建設資金做到專款專用，區(qū)財政局全程監(jiān)督資金運作，從而確保了資金安全有效使用。

　　二、本次自查自糾工作的主要做法及取得的成效

　　對于本次自查自糾工作，我局的主要做法有：一是領導重視，專門成立了省級財政專項資金自查工作領導小組，由局長任組長，分管副局長、紀檢組長、工程技術中心主任和計財股負責人任副組長，成員則由工程技術骨干人員和會計、財務人員組成。二是明確工作原則和分工。根據《通知》要求，局領導明確指示自查工作人員要如實、完整上報本單位自查工作情況，做到一查到底，不留死角;同時，為提高自查效率，要求工作人員合理分工，按時上報自查成果。三是落實責任到人。自查工作人員將自查工作的報告、報表完成后，由局省級財政專項資金自查工作領導小組副組長成員審核并簽字，再報組長簽字，確實把好自查成果質量關。

　　通過自查工作的主要做法，我局本次自查工作取得了較好的成績。度我局所涉省級財政專項資金項目較少，自查過程較簡單，自查成果達到《通知》要求。

　　三、自查發(fā)現的問題及整改意見和措施

　　經對我局責任范圍內度省級財政專項資金管理與使用情況的自查，各項目資金的撥付及管理均采用國庫集中支付，且嚴格執(zhí)行資金審批撥付制度，自查過程中無發(fā)現資金違法違規(guī)使用問題。

　　四、對省級財政專項資金安排及管理的意見和建議

　　雖然我局在此次自查工作中未發(fā)現資金的使用和管理存在違法違規(guī)問題，但通過開展自查工作，我局深深認識到此項工作的重要性，針對我區(qū)水利工程實際，對省級財政專項資金安排及管理提出的意見和建議如下：

　　一是建議上級部門優(yōu)化建設任務時間比較緊迫的水利項目的資金申請程序;二是建議上級部門考慮我區(qū)近年整治淡水河的資金壓力，在專項資金安排上適當傾斜，以減輕我區(qū)財政壓力;三是建議省級專項資金可以延期使用或轉移使用，若工程因故變更或無法實施，導致資金有閑置現象，則可以申請轉移至其他工程使用。

財政資金使用自查報告范文5

　　根據《xx省財政廳關于開展財政資金支付安全工作專項檢查的通知》(財庫[20xx]1726號)精神，我局進一步統一思想，提高認識，高度重視加強財政資金支付安全工作的重要性和緊迫性，認真開展此次財政資金支付安全自查自糾工作，確保自查整改不走過場，不留死角，現將我局財政資金安全自查工作情況匯報如下：

　　一、加強領導，自查組織落實

　　為認真扎實地開展好這項工作，我鄉(xiāng)按照自查要求，積極向鄉(xiāng)黨委、政府領導匯報，提出了自查的工作安排，鄉(xiāng)黨委、政府研究。成立了以鄉(xiāng)長吳忠文同志為組長，分管紀檢、監(jiān)察的黨委副書記陳群為副組長，相關部門為成員的自查領導小組，辦公室設在鄉(xiāng)財政所，并要求集中精力，集中時間，具體負責開展這項工作，以切實整頓會計秩序，提高財政資金安全，積極開展自查，確保檢查工作順利進行。

　　二、加大宣傳，突出重點

　　鄉(xiāng)財政資金安全檢查自查領導組加大宣傳，召開了相關部門負責人和財務人員參加的財政資金自查工作會議，突出檢查財政資金的安全和財政專戶的清理，做到部門密切配合，加強溝通協調，確保檢查工作不走過場，收到實效。

　　三、措施得力，效果明顯

　　我鄉(xiāng)嚴格按照《瀘州市龍馬潭區(qū)財政局關于開展全區(qū)財政資金安全檢查工作的緊急通知》的文件精神認真檢查，檢查與自查相結合，效果明顯。

　　(一)財政資金嚴格按財務制度和財經紀律辦理業(yè)務，職責明確，相互監(jiān)督。堅持日常帳務日清月結，做到帳證、帳帳、帳實相符。全面核對，使之整體運作安全，做到財政資金管理制度化。堅持每月的會計、出納交接單制度。堅持每月資金余額月結表報領導制度。

　　(二)鄉(xiāng)財政取消了所有政府各部門的存款帳戶，實行財政統一收付管理，做到財政收支規(guī)范化。鄉(xiāng)財政設立了三個帳戶，一個基本帳戶、一個家電補貼帳戶、一個“一事一議”帳戶，堅持每月與信用社對帳簽字制度。

　　四、存在的`主要問題

　　一是由于財政所人員較少，工作繁雜，在印件管理上難以確切分開;二是票據管理上未能嚴格按照上級要求落實。

　　通過自查，我們發(fā)現了一些薄弱環(huán)節(jié)，進行了認真分析和總結，我們將強化制度建設，不斷完善和改進工作，切實做到用制度規(guī)范行為，形成按財務制度辦事的良好局面，從而進一步完善財政資金的內部管理，形成了內部監(jiān)督制約、依法操作、依法理財的長效管理機制，確保財政資金更加安全，財務管理更加規(guī)范。

財政資金使用自查報告范文6