保險基金自查報告集合15篇

　　在現(xiàn)實生活中，報告的使用成為日常生活的常態(tài)，報告具有成文事后性的特點。相信許多人會覺得報告很難寫吧，以下是小編幫大家整理的保險基金自查報告，僅供參考，歡迎大家閱讀。

保險基金自查報告1

　　區(qū)人力資源和社會保障局：

　　根據(jù)《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)昆明市人力資源和社會保障局<昆明市工傷保險基金專項檢查實施方案>的通知》（呈人社通〔20xx〕

　　57）號文件要求，我街道對工傷保險基金進行了嚴格自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：

　　一、高度重視，加強領(lǐng)導(dǎo)

　　接到文件后我街道領(lǐng)導(dǎo)高度重視，專門針對此項工作成立了工傷保險基金專項檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。由街道辦事處主任擔任組長，分管副主任擔任副組長，各相關(guān)部門負責(zé)人為小組成員。在全街道形成了主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓，部門負責(zé)人抓落實的良好工作格局，為落實工傷保險基金專項檢查工作創(chuàng)造了良好的工作氛圍。

　　二、精心組織，認真實施

　　根據(jù)文件要求，結(jié)合街道實際，把經(jīng)辦業(yè)務(wù)基礎(chǔ)建設(shè)、基金繳納情況等納入到具體檢查工作中，層層落實目標責(zé)任制，采取得力措施，真抓實干，力求取得實效。

　�。ㄒ唬┕ぷ鏖_展基本情況

　　我街道工傷保險覆蓋范圍包括街道辦事處職工人數(shù)16人、街道農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)中心5人、科教文衛(wèi)體服務(wù)中心9人、環(huán)境衛(wèi)生服務(wù)中心12人、經(jīng)濟管理服務(wù)中心9人，共計51人。20xx年無工傷事故發(fā)生，全年共繳納工傷保險金8087.55元。

　　（二）認真貫徹落實政策

　　20xx年，我街道認真貫徹落實《工傷保險條例》及各級政府的相關(guān)政策，全街道干部職工共51人，均按時、足額、無一遺漏的繳納了工傷保險金，做到了應(yīng)保盡保。

　　（三）規(guī)范化管理服務(wù)

　　加強規(guī)范經(jīng)辦業(yè)務(wù)流程，提高經(jīng)辦人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)；認真做好數(shù)據(jù)核定和分析工作，設(shè)有專職統(tǒng)計工作人員，定期上報統(tǒng)計數(shù)據(jù)及繳納工傷保險金；抓好社保檔案建設(shè)，完善資料收集、整理、歸檔、查閱等制度。

　　三、存在的.不足

　　1.各項經(jīng)辦業(yè)務(wù)規(guī)范化管理服務(wù)制度不夠健全；

　　2.信息報送和檔案管理的過程中信息化建設(shè)不夠完全。

　　四、下一步工作打算

　　1. 制定和完善各項經(jīng)辦業(yè)務(wù)規(guī)范化管理服務(wù)制度，用制度管人，憑制度辦事。

　　2.加強信息化建設(shè)進程。一是建立檔案的信息管理系統(tǒng)，加強街道工傷保險信息管理的規(guī)范化水平。二是要加強信息報送和工傷保險金繳納的信息化、電子化水平。

　　工傷保險基金事關(guān)干部職工切身利益，意義深遠，責(zé)任重大。今后我們將進一步加強領(lǐng)導(dǎo)，完善制度，確保工傷保險各項制度措施落到實處，確保全街道干部職工的利益得到保障。

保險基金自查報告2

　　根據(jù)市人社局的《關(guān)于開展城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金檢查工作的通知》文件要求，我局對照了通知中的檢查內(nèi)容，逐項進行了自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：

　　一、制度建設(shè)情況。

　　我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視城鄉(xiāng)居保基金監(jiān)督工作，結(jié)合我區(qū)實際，建立了基金監(jiān)督管理責(zé)任制和長效機制，嚴格執(zhí)行《社會保險法》、《社會保險基金財務(wù)制度》《社會保險工作人員紀律規(guī)定》等一系列規(guī)章制度。為進一步完善社保基金的內(nèi)控制度，我局制定了《城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險內(nèi)部控制暫行辦法實施細則》，并對照實施細則，嚴格執(zhí)行細則中建立重點崗位人員的管理和監(jiān)督制度，建立權(quán)責(zé)分明、互相監(jiān)督的崗位責(zé)任制度，規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)辦流程，提高業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員的政治業(yè)務(wù)水平和切實加強崗位人員的紀律、法律觀念，要求各個崗位嚴格履行經(jīng)辦程序，準確記錄各類信息，并按照檔案管理要求整理歸檔業(yè)務(wù)資料，維護參保人權(quán)益。

　　二、參保繳費情況。

　　截止xxx月，我區(qū)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險總參保人數(shù)為45xx2人，經(jīng)核實，全部符合參保資格條件，20xx年繳費人數(shù)為19947人，2795名參保人員按相關(guān)規(guī)定補繳，本年累計收繳保費共258。08萬元，參保、繳費人數(shù)與實際申報財政補助資金的人數(shù)一致，不存在擅自提高或降低個人繳費標準的現(xiàn)象。保費收繳實行銀行代扣代繳和參保人員直接到銀行現(xiàn)金繳款兩種方式，確保了本單位經(jīng)辦人員或工作人員不直接接觸到現(xiàn)金保費。工作人員核對銀行反饋的扣款明細信息、資金憑證后，把打印好的發(fā)票送至村委，由村委交到參保人員的手中。每月月初將上月收取的'保費通過合作金融機構(gòu)從收入戶劃轉(zhuǎn)到財政專戶，并按要求管理，每月與農(nóng)信社、財政局進行對賬，確保保費收繳無誤。經(jīng)核查，不存在截留、侵占保費資金等違法違規(guī)問題。

　　三、基金管理情況。

　　至20xx年xx月底，總共籌措資金xx49。13萬元（其中中央財政劃撥xxxx萬元；自治區(qū)財政劃撥82萬元；市級財政劃撥99。xx萬元；縣級財政劃撥81。21萬元，集體補助收入1。24萬元熱門思想?yún)R報，原民辦教師補助68。24萬元；保費收入258。08萬元；轉(zhuǎn)移收入0。28萬元；利息收入48。92萬元）。城鄉(xiāng)居�；�金實行收支兩條線管理，設(shè)立收入戶、支出戶和財政專戶，各級財政劃撥的專項資金全部歸集到財政專戶，實現(xiàn)收支兩條線管理。經(jīng)自查，目前我區(qū)城鄉(xiāng)居保專項資金的使用能夠做到�？顚Ｓ茫�按規(guī)定單獨記賬、單獨核算，按有關(guān)規(guī)定實現(xiàn)保值增值。不存在擠占挪用等違法違規(guī)行為，也不存在違規(guī)投資運營行為。

　　四、支付發(fā)放情況。

　　我局按時足額發(fā)放養(yǎng)老金，在20xx年發(fā)放待遇人數(shù)為13050人，累計發(fā)放xxx33。31萬元。本年收支結(jié)余4xx。82萬元，當前基金累計結(jié)余2304。28萬元。我局嚴格按照規(guī)定做好領(lǐng)取待遇人員資格認證的工作，指導(dǎo)鄉(xiāng)鎮(zhèn)社保所對本年度待遇領(lǐng)取資格人員進行認證后，及時將認證結(jié)果在村（社區(qū)）范圍內(nèi)公式，公示期不少于xx天，個人簡歷并公布舉報電話和監(jiān)督電話，公開接受社會舉報和群眾監(jiān)督，防止多領(lǐng)、冒領(lǐng)、騙取養(yǎng)老金現(xiàn)象發(fā)生；健全待遇領(lǐng)取人員死亡信息月報制度，確保領(lǐng)取養(yǎng)老金人員符合領(lǐng)取條件。待遇發(fā)放人員嚴格根據(jù)死亡信息報表，核實發(fā)放待遇領(lǐng)取人員和金額，按規(guī)定申報注銷死亡人數(shù)。經(jīng)自查，不存在虛列支出、轉(zhuǎn)移資金、欺詐冒領(lǐng)等違法違規(guī)行為。

　　五、經(jīng)辦服務(wù)情況。

　　我區(qū)經(jīng)辦機構(gòu)負責(zé)為參保人建立個人賬戶，個人賬戶實施完全積累，實帳管理。在保費收繳上實行銀行“代扣代繳”三方協(xié)議，確保保險基金安全，在待遇發(fā)放和支付上嚴格做好與財政部門及金融機構(gòu)之間的復(fù)核和對賬工作，確保發(fā)放及時、準確。在社會化管理上，嚴格執(zhí)行社會化管理制度，在檔案管理上建立健全有關(guān)業(yè)務(wù)臺帳，規(guī)范檔案室，完善社保檔案管理。

　　此次自查，本單位沒有發(fā)現(xiàn)套取、騙取社保資金以及隱匿、轉(zhuǎn)移、侵占和挪用基金的違法違規(guī)行為。

保險基金自查報告3

xx勞動和社會保障局：

　　根據(jù)渝人社�；�治辦發(fā)〔20xx〕2號文件的精神，按照縣勞動和社會保障局緊急召開基金專項治理會議的要求，我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視并積極開展基金專項治理自查工作，安排落實相關(guān)科室人員進行認真細致的自查�，F(xiàn)將養(yǎng)老保險基金專項治理自查情況匯報如下：

　　一、養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)內(nèi)部控制情況

　　20xx年3月，我局制定了養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)內(nèi)部控制暫行辦法，對內(nèi)部控制過程中的組織機構(gòu)控制、業(yè)務(wù)運行控制、基金財務(wù)控制、信息系統(tǒng)控制的管理與監(jiān)督內(nèi)容分別做出了具體規(guī)定，共七章四十五條。重點包括以下內(nèi)容：

　　（一）對待遇審核、基金財務(wù)管理、數(shù)據(jù)信息管理與維護、稽核監(jiān)督等部門的重點業(yè)務(wù)崗位不得使用非在編聘用人員。對繳費核定、待遇審核、稽核監(jiān)督等工作崗位應(yīng)實行定期輪崗制度。

　�。ǘ�）建立了工作考核制度、獎懲制度、責(zé)任追究制度。

　　（三）業(yè)務(wù)部門嚴格審查參保申請人的進入資格，應(yīng)按規(guī)定的標準核定參保單位或個人參保人員的繳費基數(shù)，制定并向有關(guān)部門提交征收計劃，并對參保單位欠繳的基本養(yǎng)老保險費實行臺帳管理。

　�。ㄋ模�對參保單位或個人參保人員繳費基數(shù)、繳費月數(shù)、參保時間、

　　參工時間等涉及退休待遇發(fā)生變化的基礎(chǔ)信息維護業(yè)務(wù)，應(yīng)由業(yè)務(wù)部門會同稽核部門（或崗位）對相關(guān)維護信息的真實性進行調(diào)查核實，并由社保局分管領(lǐng)導(dǎo)審核，主要負責(zé)人審批同意，按規(guī)定程序進行修改。

　�。ㄎ澹└髫攧�(wù)人員應(yīng)明確崗位職責(zé)，嚴格執(zhí)行基金財務(wù)制度、基金會計制度和基金財務(wù)管理制度的有關(guān)規(guī)定。

　�。�六）財務(wù)科建立基金支付審核權(quán)限和程序辦理。對于大額異常資金的支付和涉及基金管理的重要事項，必須有相關(guān)部門或崗位人員會簽和明確的文字記錄或報告，主要負責(zé)人應(yīng)有明確的審批意見。

　　（七）業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)嚴格按照規(guī)定做好登錄密碼的保管和使用，對因保管不當遺失、泄露登陸密碼的，應(yīng)對造成的使用后果承擔直接責(zé)任。

　�。ò耍┘訌妼π畔�數(shù)據(jù)的管理和維護。制定并實施數(shù)據(jù)庫備份方案，建立異地備份制度，硬件備源應(yīng)急系統(tǒng)，做好應(yīng)急預(yù)案，確保數(shù)據(jù)安全。

　　（九）建立健全檔案資料保管和借閱制度，檔案資料指定專職人員保管，并制定查、借閱辦法。

　　二、基本養(yǎng)老保險稽核工作情況

　　20xx年9月到10月，我局專門成立了養(yǎng)老保險費征繳審計稽核工作領(lǐng)導(dǎo)小組，對xx縣xx戶參保單位進行了20xx年繳費人數(shù)和繳費基數(shù)申報的書面和實地稽核（其中書面稽核x戶，實地稽核xx戶）。被稽核的xx戶參保單位申報的繳費人數(shù)為xx人，占全部參保人數(shù)的比例為x%，稽核單位的參保繳費職工人數(shù)為xx人，無少報在職繳費人數(shù)現(xiàn)象；申報的繳費工資總額為xxx萬元，稽核認定的繳費基數(shù)為xxx萬元，絕大多數(shù)參保單位都是如實申報繳費基數(shù)，只有xx天然氣公司少申報繳費基數(shù)xx萬元，主要存在于獎金方面的原因；申報全年應(yīng)繳納養(yǎng)老保險費為xx萬元，稽核認定應(yīng)繳納的養(yǎng)老保險費為xx萬元，由于xx公司少報繳費基數(shù)需補繳養(yǎng)老保險費xx萬元，以上存在的問題，已經(jīng)通過有關(guān)規(guī)定進行了業(yè)務(wù)處理，并通知該單位補繳入庫。

　　三、我縣退休人員及退休審批情況

　　截止20xx年末，我縣企業(yè)退休人數(shù)xx人，當期新增x人（其中正常退休x人，特殊工種退休x人，病退休x人，軍退x人），月增加基本養(yǎng)老金金額xx元；當期減少xx人，全年共支付基本養(yǎng)老金金額xx萬元。參保人員辦理退休應(yīng)由本人填寫書面申請、提供本人身份證、戶口簿、獨生子女證明、本人近期免冠一寸照片兩張、職工養(yǎng)老保險手冊或養(yǎng)老保險關(guān)系接續(xù)卡，同時由相關(guān)單位或個人填寫《xx市參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險人員退休申報表》，將職工個人檔案及其有關(guān)資料在達到法定退休年齡的當月報送社會保險局，再由社會保險局退管科初審，分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)審、主要領(lǐng)導(dǎo)抽審后，上報勞動保障行政部門審批。審批合格后，由社會保險局負責(zé)通知相關(guān)人員辦理退休手續(xù)。

　　四、退休人員資格核查情況

　　20xx年，我局對我縣退休人員領(lǐng)取養(yǎng)老待遇資格進行了核查。本地驗證xx人，其中未來驗證或因人舉報而停發(fā)養(yǎng)老待遇人員xx人；從20xx年10月至20xx年底，異地驗證共計x人。核查對象主要為高齡、重病等特殊群體，核查工作由我局與代發(fā)機構(gòu)郵局共同完成，代發(fā)機構(gòu)郵局對需要進行資格核查的退休人員進行宣傳，并要求退休人員到我局退管科出具手續(xù)進行驗證，對行動不便的退休人員我們采取上門核查服務(wù)，既方便了群眾，又防止了基金的流失。

　　五、養(yǎng)老保險基金征收、劃轉(zhuǎn)、代發(fā)情況

　　養(yǎng)老保險基金納入財政專戶實行“收支兩條線”管理，專款專用。近兩年來，我局加強了與財政、地稅、銀行等部門的`工作聯(lián)系，使養(yǎng)老保險基金的征收與代發(fā)工作更為方便和準確。在征收方面，由我們協(xié)助地稅部門征收以及郵局代收，郵局代收個人養(yǎng)老保險費每月定時劃轉(zhuǎn)到養(yǎng)老保險基金征繳專戶（xx分戶）。在支付方面，每月待養(yǎng)老金從財政專戶撥入養(yǎng)老保險基金支出戶后，再由我局向郵政局提供相應(yīng)的資金和發(fā)放數(shù)據(jù)盤，郵局于每月26日前將退休養(yǎng)老金發(fā)放到退休人員的存折里。

　　六、兩次審計中存在的主要問題及糾正情況。

　　20xx年至20xx年歷次審計中，僅發(fā)現(xiàn)20xx年1—11月郵政代收的個人養(yǎng)老保險費存在延壓現(xiàn)象，但20xx年12月末余額為零。問題發(fā)現(xiàn)后，我局已于20xx年底進行了及時糾正，現(xiàn)在郵局每月定期將代收的個人養(yǎng)老保險費轉(zhuǎn)入基本養(yǎng)老保險基金征繳專戶。我局無其他重大問題，不存在截留、擠占、欺詐、套取、騙取基金等問題。

　　七、今后工作打算

　　我們?nèi)�局工作人員將統(tǒng)一思想，提高認識，努力做好這次迎檢工作。今后我局將進一步加強學(xué)習(xí)，提高隊伍的整體素質(zhì)，廣泛宣傳養(yǎng)老保險知識，加大養(yǎng)老保險擴面、征繳、清欠工作力度；建立健全規(guī)章制度，要使養(yǎng)老保險基金的監(jiān)督管理做到制度化、規(guī)范化，并滲透到日常的每一項工作當中；加強養(yǎng)老保險基金的專戶管理和會計核算，嚴格按照相關(guān)財務(wù)會計制度，專帳核算，專人管理，確保基金的安全完整。總之，我局將會在市社保局的指導(dǎo)和縣勞動保障局的領(lǐng)導(dǎo)下，在財政、地稅等有關(guān)部門的大力協(xié)助和配合下，振奮精神

保險基金自查報告4

　　為進一步加強社會保險基金財務(wù)工作，完善管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，不斷提高工作效率和服務(wù)質(zhì)量，實現(xiàn)社會保險基金財務(wù)的規(guī)范化、信息化和專業(yè)化管理，依據(jù)省社保局《關(guān)于對社會保險基金財務(wù)工作實行目標管理的通知》精神及市社保中心有關(guān)通知要求，現(xiàn)將我區(qū)財務(wù)自查工作匯報如下。

　　一、領(lǐng)導(dǎo)重視

　　我處基金財務(wù)工作由一把手分管，所有保險基金收支實行嚴格財務(wù)管理制度，列入議事日程，定期分析研究社會保險基金財務(wù)工作，切實加強基金管理。在近年的審計中，沒有明顯的問題出現(xiàn)。

　　二、配備專門人員做好財務(wù)基礎(chǔ)工作

　　我處按照業(yè)務(wù)需要設(shè)置財務(wù)人員四人，配備的財務(wù)人員具有從業(yè)資格證。財務(wù)部門職責(zé)明確，參與單位重大經(jīng)濟活動的研究和決策，建立有基金財務(wù)工作的崗位責(zé)任制和考核獎懲制度，每年定期培訓(xùn)財務(wù)人員，同時保持會計人員相對穩(wěn)定，各基金會計工作有序進行。

　　我處嚴格按照《社會保險基金會計制度》設(shè)置和使用會計科目，記賬憑證和原始憑證符合會計制度規(guī)定的內(nèi)容和要求。社會保險基金分別按養(yǎng)老保險基金、失業(yè)保險基金和醫(yī)療保險基金等設(shè)置會計賬薄，單獨核算。基金的收支管理采用專門的財務(wù)軟件，沒有手工記賬情況，基金報表的編制和匯總?cè)�部采用計算機操作，及時按要求上報各類報表。各年度的會計憑證、會計賬薄、財務(wù)報告、財務(wù)計劃、會計報表等會計資料定期整理、立卷、歸檔、銷毀，并有專門人員管理。各險種基金財務(wù)印鑒由經(jīng)辦人員和財務(wù)負責(zé)人分開管理，財務(wù)專用章由專人管理，個人名章交由授權(quán)人員管理。財務(wù)專用票據(jù)、業(yè)務(wù)征繳票據(jù)的購買、保管、領(lǐng)用、繳回等建立嚴格的.管理、登記、核對制度。

　　三、嚴格基金管理及使用

　　在基金管理方面，我們嚴格按照《社會保險基金財務(wù)制度》和《社會保險基金會計制度》等有關(guān)規(guī)定，實行預(yù)算管理，強化收支觀念，對預(yù)算調(diào)整有完整的報批手續(xù)及必要的說明，對社會保險費的征繳、社會保險待遇發(fā)放和基金運營管理等實行全方位、全過程的監(jiān)管。防止了基金收支管理中的跑、冒、滴、漏現(xiàn)象的發(fā)生。

　　基金實行收支兩條線管理，開設(shè)有收入戶、支出戶和財政專戶，財政專戶、收入戶和支出戶在同一國有商業(yè)銀行開設(shè)，且只開設(shè)一個賬戶。所有收入及時納入收入戶存儲，按月上繳財政專戶，收入戶月末一般無余額。

　　在基金的收、支使用過程中，我們堅決杜絕減、免、讓、

　　緩等行為，嚴格按規(guī)定辦事，在制度面前沒有人情關(guān)，確保社會保險費應(yīng)收盡收，支付到位。嚴格落實“一支筆”制度，層層把關(guān)。嚴格審查領(lǐng)取、退保、繼承、一次性領(lǐng)取人員資格，隨時掌握享受待遇人員的變化情況，沒有自行提高待遇水平和擴大待遇領(lǐng)取范圍的現(xiàn)象發(fā)生。基金支出做到了合理合法，沒有擠占、挪用基金現(xiàn)象發(fā)生。

保險基金自查報告5

xxx人社局：

　　為了規(guī)范xxx鄉(xiāng)社會養(yǎng)老保險基金管理，加強社�；�金監(jiān)管，防范社會養(yǎng)老保險征管中的風(fēng)險，堵住財務(wù)管理漏洞，根據(jù)上級有關(guān)工作精神及要求，開展近年來社會養(yǎng)老保險擴面工作以來的人社中心對養(yǎng)老保險工作基金征管情況開展了全面的自清自查。現(xiàn)將自檢自查情況匯報如下：

　　一、基本情況

　　（一）人員情況。xxx鄉(xiāng)人社中心其有編制5名，實在崗人數(shù)2名。

　�。ǘ�）基金收支情況。養(yǎng)老保險個人繳費是由我中心工作人員下村收取養(yǎng)老保險費，下村收取養(yǎng)老保險的同時有農(nóng)行代辦點工作人員跟隨我們下村收取，并發(fā)放養(yǎng)老金。

　　二、主要工作措施

　　1、提高思想認識，加強組織領(lǐng)導(dǎo)。為確�；�金安全自查工作順利進行，我鄉(xiāng)成立了由xxx鄉(xiāng)長任組長，xxx副鄉(xiāng)長任副組長，人社中心工作人員及各包村包村干部為成員，成立城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金安全領(lǐng)導(dǎo)小組。各村村干積極配合，并結(jié)合自身實際情況，制定了自查計劃和整改方案。

　　2、嚴格管理，防范流失，努力確�；�金安全。明確了基金管理程序。人社中心工作人員收取的養(yǎng)老保險金，及時交到農(nóng)行代辦點打出票據(jù)，方能錄入系統(tǒng)，確�；�金安全。

　　3、構(gòu)筑資金流失防范體系。有為老百姓繳費和取養(yǎng)老金的方便，我中心特邀請一個農(nóng)行代辦點工作人員中心辦公室和我們一起上下班。

　　三、存在的問題

　　（一）是失地農(nóng)民養(yǎng)老保險養(yǎng)老保險�，F(xiàn)在有的老百姓還不知道失地農(nóng)民養(yǎng)老保險的政策。不知道失地農(nóng)民養(yǎng)老保險有什么好處。

　　（二）是我鄉(xiāng)有些人去年繳費時200元或者更多的錢，那時系統(tǒng)已經(jīng)生存是第一次繳費的'檔次，到今年他們不知不覺只交100。00元的檔次，我們不注意就把今年的錄入成第一次錄入系統(tǒng)的檔次，每次把基金票據(jù)交到縣里才發(fā)現(xiàn)。我們每次都及時給予修改。

　　（三）是我鄉(xiāng)正在建設(shè)工業(yè)園區(qū)，加上高鐵和兩天橋大道以及巖站電站的修建，鉆壓我鄉(xiāng)xx村、xx村、xx村等村民的農(nóng)田和土，失地農(nóng)民養(yǎng)老保險有部分的人還不了解。也就造成失地農(nóng)民養(yǎng)老保險增發(fā)分批上交。

　　四、下步工作打算

　　一是推進城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險，全面保障和改善民生。大力宣傳失地農(nóng)民養(yǎng)老保險，深入村、組、戶使得每個村民都知道失地農(nóng)民養(yǎng)老保險的政策。

　　二是每次錄入養(yǎng)老保險小票是一定要仔細看清楚票據(jù)的金額和上一次系統(tǒng)錄入的繳費檔次是否符合。

　　三是是統(tǒng)一方式采集標準，把握好適齡參保人信息入口關(guān)。逐年提高參保率。

　　四是深入調(diào)查研究，讓更多失地農(nóng)民群眾了解該項惠農(nóng)政策，享受該項政策，營造人人知曉、人人關(guān)心、人人自愿參保的良好氛圍。

　　鄉(xiāng)人力資源和社會保障服務(wù)中心

保險基金自查報告6

　　我縣的新型墻體材料專項基金從20xx年7月開征，征收的主要是城鎮(zhèn)新建建筑。20xx年7月到20xx年元月根據(jù)黔財綜（20xx）77好文件規(guī)定按建筑面積每平方米8元標準征收，20xx年元月以后根據(jù)黔財綜（20xx）79號文件規(guī)定按建筑面積每平方米10元征收，共收繳專項基1057166元。到目前為止沒有一家企業(yè)申請返退基金，這筆基金一直在財政專戶存著。

　　存在的問題

　　我縣新型墻體材料專項基金在征收、使用和管理方面嚴格按照國家和省有關(guān)政策規(guī)定執(zhí)行。但仍然存在一些問題和不足，需要在今后的工作中進一步完善和改進。

　　1、由于部分建設(shè)業(yè)主資金周轉(zhuǎn)困難，不能及時繳納，導(dǎo)致管理部門未做到應(yīng)收盡收。

　　2、沒有專項基金返退。

　　3、專項基金使用效益不高。

　　下一步工作

　　1、嚴格按照文件規(guī)定，加大征收力度。深入開展監(jiān)督檢查工作，禁止隨意減征、免征專項基金的行為，嚴格按照政策規(guī)定辦理。

　　2、加大宣傳力度，營造良好輿論氛圍。充分發(fā)揮輿論的監(jiān)督和導(dǎo)向作用，廣泛深入地開展形式多樣的專題宣傳活動，積極宣傳推進

　　新型墻體材料產(chǎn)業(yè)發(fā)展和應(yīng)用的重大意義。通過各類新聞媒體的輿論報道，讓大家進一步了解新型墻體材料所具有的.技術(shù)性能優(yōu)勢，逐步關(guān)閉和淘汰傳統(tǒng)墻材生產(chǎn)線，積極促進墻體材料革新和推廣節(jié)能建筑事業(yè)大發(fā)展。

　　3、加強過程監(jiān)管，按規(guī)定進行返退。根據(jù)省關(guān)于基金返退的有關(guān)規(guī)定，進一步完善基金返退程序。本著有利于促進新型墻材事業(yè)推廣，方便企業(yè)報退的原則。

　　4、加快項目推進，充分發(fā)揮資金效益。積極利用新型墻體材料專項基金的調(diào)節(jié)作用，加大對新型墻體材料發(fā)展與應(yīng)用的示范項目、配套技術(shù)開發(fā)、標準制定等扶持和投入。加快建立扶持企業(yè)和示范工程建設(shè)項目庫。

20xx年5月24日

保險基金自查報告7

　　根據(jù)xxx印發(fā)《xxxx社會保險經(jīng)辦風(fēng)險管理專項行動工作方案》(xxxxxxx)文件要求，為了加強社會保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部管理與監(jiān)督，防范和化解運行風(fēng)險，規(guī)范社會保險管理服務(wù)工作，確保社會保險基金安全，現(xiàn)將自查情況匯報如下：

　　一、組織機構(gòu)風(fēng)險控制

　　按照盟社保局對社會保險經(jīng)辦風(fēng)險管理檢查評估工作要求，確保我局經(jīng)辦風(fēng)險管理檢查評估工作扎實開展，我局建立了由局長任組長，分管局長任副組長的經(jīng)辦風(fēng)險管理檢查評估工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組高度重視社會保險經(jīng)辦風(fēng)險管理工作，定期、不定期與相關(guān)股室人員召開專門會議研究，保障經(jīng)辦風(fēng)險控制管理工作高效有序開展。我局稽核審計股，負責(zé)全局風(fēng)險管理工作�？茖W(xué)制定崗位設(shè)置，經(jīng)辦與審核、業(yè)務(wù)與稽核、會計與出納等不兼容崗位相互分離，確保控制管理工作的質(zhì)量和效果。

　　二、業(yè)務(wù)運行風(fēng)險控制

　　(一)基金財務(wù)運行情況

　　1、我單位基金財務(wù)股有5名財務(wù)人員(2名出納、3名會計)，符合應(yīng)配備專職人員標準人數(shù)、符合基礎(chǔ)工作規(guī)范要求。

　　2、各項基金業(yè)務(wù)經(jīng)辦過程都有財務(wù)會計、出納操作規(guī)程，按照會計制度記賬、核算，有明細的主管、記賬、復(fù)核、出納等崗位責(zé)任制，崗位之間沒有兼任現(xiàn)象。

　　3、經(jīng)查看基金收支戶開戶和各險種賬目后發(fā)現(xiàn)，我單位基金財務(wù)股，基金收支都按規(guī)定實行了“收支兩條線”和財政專戶管理制度，各項基金都按規(guī)定存入銀行，按險種分別建賬、分別核算的。

　　4、經(jīng)查看財務(wù)檔案后發(fā)現(xiàn)，我單位財務(wù)原始憑證、記賬憑證都合法有效，更正會計記錄都有依據(jù)，對收支業(yè)務(wù)實行了分級授權(quán)，都有審核、復(fù)核和審批手續(xù)。

　　5、我單位財務(wù)股每月結(jié)賬時嚴格堅持著與銀行、財政、國庫對賬工作，每月都在編制銀行存款余額對賬表進行核對從而保證了銀行存款余額與會計出納帳表一致、賬賬一致、帳表一致、賬實一致。

　　6、銀行票據(jù)購買和保管以及領(lǐng)用填開都由出納負責(zé)會計監(jiān)督按規(guī)定登記辦理的。

　　7、我單位財務(wù)一直在嚴格執(zhí)行著空白憑證的保管與使用分離、資金收支的審批與具體業(yè)務(wù)辦理分離，會計處理與業(yè)務(wù)經(jīng)辦、信息數(shù)據(jù)處理分離。

　　8、經(jīng)檢查情況看，我局銀行預(yù)留財務(wù)專用章、人名章、票據(jù)、電子秘鑰都由專人分別保管的，印章使用情況符合規(guī)定的用途、范圍，審批手續(xù)完備。

　　9、我局社�；�金除城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險個人繳納收入外，其他險種都由地方稅務(wù)局統(tǒng)一征收，已停用財政登記領(lǐng)用的手寫式專用收據(jù)。

　　(二)城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險運行情況

　　1、完善業(yè)務(wù)規(guī)程。依據(jù)現(xiàn)行社會保險有關(guān)法規(guī)和政策，結(jié)合實際，明確了參保登記、繳費申報及繳費基數(shù)核定、賬戶管理辦法和工作制度，確保具體業(yè)務(wù)操作之間都形成了內(nèi)在的制約關(guān)系。

　　2、對單位職工、城鎮(zhèn)個體工商戶和靈活就業(yè)人員等不同群體參加基本養(yǎng)老保險的經(jīng)辦程序和審核、審批辦法作了明確的規(guī)定，尤其是針對涉及補繳養(yǎng)老保險費人員的審核審批作了更為嚴格具體的要求。

　　3、在職參保人員流動就業(yè)時，能按規(guī)定及時為其辦理轉(zhuǎn)移基本養(yǎng)老保險關(guān)系手續(xù)。包括在統(tǒng)籌范圍內(nèi)流動時，轉(zhuǎn)移的個人帳戶檔案符合要求;跨統(tǒng)籌范圍流動就業(yè)時，能按有關(guān)規(guī)定轉(zhuǎn)移個人帳戶基金。同時做好業(yè)務(wù)檔案管理工作，對業(yè)務(wù)檔案資料按規(guī)定歸檔保管。

　　(三)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險運行情況

　　1、各蘇木鎮(zhèn)設(shè)有分管社保的領(lǐng)導(dǎo)，保障所具體承辦業(yè)務(wù)，各嘎查村負責(zé)人輔助配合，各嘎查村經(jīng)辦人嚴格按照制度執(zhí)行，對參保登記、待遇領(lǐng)取進行嚴格的審查手續(xù)，參保人員待遇領(lǐng)取人員的領(lǐng)取資格進行嚴格審核，由各嘎查村經(jīng)辦人員進行初審，旗社保局進行復(fù)審，有效防止了參保人員和待遇領(lǐng)取人員違規(guī)參保和冒領(lǐng)、騙取現(xiàn)象的發(fā)生。

　　2、個人繳費檔次、征繳計劃制定、參保繳費人員社會保險費補繳手續(xù)與材料、對參保人員繳納的保費，由各嘎查村經(jīng)辦人員統(tǒng)一收齊出具收據(jù)，填報城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險申報表，社保局經(jīng)辦人審核核定后，各嘎查村經(jīng)辦人前往地稅進行交表和交款，地稅出具各個參保人員的正式發(fā)票。

　　3、參保人員個人賬戶建立、計算利息、個人繳費與政府對個人繳費補貼記入個人賬戶。

　　(四)城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險運行情況

　　1、參加職工醫(yī)療保險的機關(guān)事業(yè)單位、企業(yè)單位職工或靈活就業(yè)人員異地就醫(yī)發(fā)生的費用按照“藥品目錄、診療項目、醫(yī)療服務(wù)設(shè)施”標準錄入電腦系統(tǒng)核算后，分管領(lǐng)導(dǎo)審核后由基本醫(yī)療保險統(tǒng)籌基金予以支付。醫(yī)療費用初審核算、復(fù)審核簽字、出納支付、財務(wù)股復(fù)審實行分開操作，互相監(jiān)督制約，操作流程符合業(yè)務(wù)操作規(guī)章制度。20xx年9月份開展跨省異地就醫(yī)即時結(jié)算業(yè)務(wù)以來部分患者已經(jīng)在異地直接結(jié)算成功。

　　2、參保人員在盟內(nèi)發(fā)生的醫(yī)療費用的，持有社會保障卡在就醫(yī)醫(yī)院直接結(jié)算。

　　3、我局業(yè)務(wù)人員按月做好報銷費用支付臺賬，業(yè)務(wù)留存的資料按年度建立業(yè)務(wù)檔案歸檔保管。

　　(五)城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險運行情況

　　1、按照醫(yī)療保險政策相關(guān)規(guī)定，明確管理，嚴格繳費基數(shù)，加強定點醫(yī)療機構(gòu)管理，嚴格待遇報銷支付，實行崗位控制。同時，認真學(xué)習(xí)整理上級部門關(guān)于業(yè)務(wù)規(guī)范管理方面的文件或操作步驟，加強業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)和交流，嚴格操作規(guī)范，實行程序控制，各項業(yè)務(wù)辦理流程均按上級要求的規(guī)定執(zhí)行。

　　2、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險個人繳費業(yè)務(wù)，目前使用錫林郭勒盟城鄉(xiāng)居民醫(yī)保市級統(tǒng)籌系統(tǒng)征繳，使用建設(shè)銀行POS機刷卡收費，不收取現(xiàn)金，系統(tǒng)機打正藍旗城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險繳費專用收據(jù)一式三份(交款人、財務(wù)、業(yè)務(wù)各一份)，并要求建設(shè)銀行每日按時提供單位客戶專用回單的POS機收費總額進行對賬，從而保證基金安全到賬，準確無誤。

　　3、醫(yī)保信息系統(tǒng)是整個醫(yī)療保險工作的基礎(chǔ)，計算機網(wǎng)絡(luò)能否安全有效的運行是醫(yī)保工作的關(guān)鍵。為了確保醫(yī)保信息網(wǎng)絡(luò)安全平穩(wěn)運行這一目標，我們加強網(wǎng)絡(luò)制度化建設(shè)，對醫(yī)療保險網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)管理和操作人員的權(quán)限進行了具體規(guī)范，確保專人負責(zé)具體業(yè)務(wù)，落實了包括權(quán)限管理、密碼保密等信息安全的保障措施。

　　(六)工傷生育保險運行情況

　　1、工傷保險業(yè)務(wù)嚴格執(zhí)行《工傷保險條例》、《內(nèi)蒙古自治區(qū)工傷保險條例實施辦法》、《內(nèi)蒙古自治區(qū)建筑施工企業(yè)參加工傷保險條例實施辦法》及【錫人社辦字[20xx]263號】文件要求，依法依規(guī)經(jīng)辦初審、復(fù)審、審批流程;生育保險業(yè)務(wù)按照【錫署辦發(fā)[20xx]86號】文件政策執(zhí)行。

　　2、工傷生育保險均已實現(xiàn)盟級統(tǒng)籌，每月根據(jù)核定初審待遇向盟局申請撥款，并根據(jù)支出情況定期向盟局報送支出明細表及統(tǒng)計月報表和季報表，建立征繳臺賬、待遇支出臺賬，遵循及時、完整、準確、安全、保密原則。

　　(七)申報登記及個人賬戶管理運行情況

　　1、用人單位申請辦理社會養(yǎng)老保險登記時,依據(jù)內(nèi)勞社辦字(20xx)71號文件嚴格執(zhí)行，明確各項業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的操作流程。嚴格按流程辦理各項業(yè)務(wù)。

　　2、定期與參保單位和個人核對個人賬戶信息;按規(guī)定計算利息，并發(fā)個人賬戶對賬單。根據(jù)參加基本養(yǎng)老保險人員的繳費核定情況和基金管理部門傳達的到賬信息，為參保人員建立基本養(yǎng)老保險個人賬戶數(shù)據(jù)庫，并進行日常管理、維護。

　　3、參保人員在職死亡的，嚴格按照內(nèi)人社發(fā)(20xx)346號和內(nèi)人社辦發(fā)(20xx)283號文件規(guī)定執(zhí)行。在職死亡退保和支取喪葬費的審核審批程序需經(jīng)辦人、審核人、審批人、分管領(lǐng)導(dǎo)、主管領(lǐng)導(dǎo)等人員的簽字后有效。

　　4、及時建立業(yè)務(wù)檔案，嚴格執(zhí)行經(jīng)辦過程中涉及的相關(guān)資料的留存，歸檔和保管，極大保護了參保人員的切身利益。

　　(八)待遇支付情況

　　1、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員每月根據(jù)上月待遇支付記錄及新增退休人員待遇、一次性待遇、遺屬生活困難補助費和待遇調(diào)整等相關(guān)信息，生成(基本養(yǎng)老金社會化發(fā)放支付表)和當月基金養(yǎng)老金支付計劃，報基金財務(wù)股審核，主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后將發(fā)放數(shù)據(jù)告知銀行等社會化發(fā)放機構(gòu)。

　　2、行政事業(yè)單位離退休、職工和城鄉(xiāng)居民待遇發(fā)放嚴格按照填報人、業(yè)務(wù)負責(zé)人、財務(wù)發(fā)放人員進行，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后進行發(fā)放，待遇發(fā)放匯總表一式三份(主管領(lǐng)導(dǎo)一份、財務(wù)一份、業(yè)務(wù)一份)。

　　3、申報辦理一次性待遇的人員由業(yè)務(wù)部門審核后，并計算待遇，經(jīng)股室負責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)確認后生效。

　　4、辦理領(lǐng)取遺屬費生活困難補助費的人員，有關(guān)證明、資料進行審核后，符合供養(yǎng)條件的，經(jīng)股室負責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)簽后確認生效。

　　(九)稽核審計運行情況

　　1、合理設(shè)置崗位，明確責(zé)任分工，建立內(nèi)部制衡機制，我單位稽核股配備3名業(yè)務(wù)人員(1名股長、2名業(yè)務(wù)員)業(yè)務(wù)經(jīng)辦建立崗位制約機制，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員嚴格實行授權(quán)管理。

　　2、加強內(nèi)部稽核，確保各項規(guī)范和流程得到貫徹落實。社會保險基數(shù)依據(jù)錫社險字〔20xx〕50號執(zhí)行，以文件形式通知各單位報送20xx社會保險電子版和紙質(zhì)表格和電子版。嚴格按照文件要求社會保險繳費基數(shù)在上年度在崗職工平均工資60%至300%的范圍內(nèi)核定。依法依規(guī)按照各項社會保險業(yè)務(wù)國家標準和行業(yè)標準，核定業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。根據(jù)社會保險政策法規(guī)，對照《文件匯編》，稽核完畢后，向單位領(lǐng)導(dǎo)匯報、分析稽核發(fā)現(xiàn)的問題，并提出改進意見，向被稽核部門反饋稽核情況，促進社會保險管理水平的不斷提高。

　　3、完成完成了對全旗行政、事業(yè)、企業(yè)、個體工商戶繳費基數(shù)核定工作。對經(jīng)過各單位經(jīng)辦人確認的征集單和各單位進行備份。自8月起，每月核定情況以郵件形式上報給盟稽核股。以確保監(jiān)督體制。各項業(yè)務(wù)建立臺賬，遵循及時、完整、準確、安全、保密的原則。

　　三、信息系統(tǒng)風(fēng)險控制

　　各股室配備計算機技術(shù)人員負責(zé)自治區(qū)社會保險信息系統(tǒng)的管理和維護工作，確保信息系統(tǒng)安全運行。按照自治區(qū)社會保險信息系統(tǒng)建設(shè)的.標準，規(guī)范業(yè)務(wù)系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫，按照信息系統(tǒng)操作流程執(zhí)行各項操作。規(guī)范業(yè)務(wù)操作人員、系統(tǒng)維護人員的職責(zé)和權(quán)限，制定網(wǎng)絡(luò)和計算機病毒防護措施，業(yè)務(wù)系統(tǒng)與外部互聯(lián)網(wǎng)進行完全隔離，有關(guān)資料及時備份，建立數(shù)據(jù)遠程備份機制，對涉密信息在網(wǎng)上傳輸進行加密處理。

　　四、存在問題

　　內(nèi)部控制要求科學(xué)合理設(shè)置崗位、不相容崗位分離;要求部分崗位專職、不得兼任和包辦風(fēng)險控制崗位的工作;要求崗位與崗位之間要形成必要的相互制約關(guān)系，這是社會保險發(fā)展的必然要求。也就是說，社保經(jīng)辦機構(gòu)需要足夠的人員編制，能夠合理地設(shè)置崗位，配置人員，才能滿足內(nèi)部控制基本的條件。而目前我局工作人員短缺又是客觀存在的現(xiàn)實。

　　五、整改措施

　　(一)統(tǒng)一思想認識，樹立風(fēng)險防范理念。要進一步統(tǒng)一思想，讓干部職工充分認識加強內(nèi)控機制建設(shè)對防范風(fēng)險、強化源頭治理、推進懲防體系建設(shè)的重要意義，樹立“防風(fēng)險、抓管理、促規(guī)范、上水平”的工作理念，強調(diào)認真履行職責(zé)，把對權(quán)力運行的監(jiān)督制約融入業(yè)務(wù)管理工作中，把監(jiān)督貫穿于社會保險管理工作的過程中，把法紀教育作為預(yù)防教育的基礎(chǔ)內(nèi)容，堅持用科學(xué)的理論來武裝人，用文化的力量培育人。

　　(二)強化組織領(lǐng)導(dǎo)，為內(nèi)控機制建設(shè)提供組織保障。要抓住加強內(nèi)控機制建設(shè)、防范經(jīng)辦風(fēng)險點的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，在全局建立起“堅持統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，齊抓共管，稽核審計組織協(xié)調(diào)，股室各負其責(zé)”的工作運行機制，把風(fēng)險防范工作提上重要議程。把好查找風(fēng)險點和制訂防范措施的審核關(guān)，保證風(fēng)險點找得準，制訂的措施能切實解決問題。把內(nèi)控機制建設(shè)貫穿于社會保險工作的全過程，科學(xué)制定工作方案，明確工作目標和工作要求，強化落實措施，使工作有序推進，確保取得實實在在的效果。

　　(三)規(guī)范權(quán)力運行，全面執(zhí)行內(nèi)控機制建設(shè)工作制度。貫徹落實加強內(nèi)控機制建設(shè)的各項工作制度。著力規(guī)范權(quán)力運行機制，抓好各項工作制度的貫徹落實，優(yōu)化權(quán)力運行機制，明確具體權(quán)力事項的業(yè)務(wù)操作程序，簡化辦事程序，減少不必要的環(huán)節(jié)，建立起職權(quán)清楚、責(zé)任明確，既相互制約又相互協(xié)調(diào)的權(quán)力制衡機制。確保權(quán)力事項應(yīng)控盡控，保證部門內(nèi)控機制建設(shè)工作真正落到實處。

　　社會保險基金安全檢查自查報告

　　社會保險基金是指國家依照相關(guān)法律法規(guī)通過向社會成員及所在單位征收社會保險費或通過財政撥款所集中起來，用于保證社會成員的基本生活和醫(yī)療所需的資金。它主要來源于三個方面：個人繳費、企業(yè)收費和財政撥款。社�；�金的本質(zhì)特征決定了其作為社會成員的“保命錢”和“救命錢”，是關(guān)系到社會成員的生存底線與社會穩(wěn)定。因此，強化市區(qū)社�；�金統(tǒng)籌和監(jiān)管，是可行的，也是必要的。

保險基金自查報告8

　　根據(jù)《關(guān)于在20xx元旦春節(jié)期間惠民利民政策執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查的通知》（安糾辦通[20xx]1號）文件要求，結(jié)合本區(qū)社會保險工作實際，現(xiàn)將我局養(yǎng)老金、失業(yè)保險金運行情況自查如下：

　　一、基本情況

　　目前，全區(qū)養(yǎng)老保險參保人數(shù)xx人，占目標任務(wù)數(shù)xx人的xx%；失業(yè)保險參保人數(shù)xx人，占目標任務(wù)數(shù)xx人的xx%；20xx年度，共征繳養(yǎng)老保險費xx萬元，占目標任務(wù)數(shù)xx萬元的xx%；失業(yè)保險費xx萬元，占目標任務(wù)數(shù)xx萬元的xx%。發(fā)放企業(yè)退休職工養(yǎng)老保險金xx元；發(fā)放失業(yè)保險金xx元；平均發(fā)放居民養(yǎng)老待遇xx人，金額xx萬元；平均發(fā)放居民養(yǎng)老待遇xx人，金額xx萬元。

　　二、自查工作

　　（一）提高思想認識，加強組織領(lǐng)導(dǎo)

　　社會保險基金是社會保險的生命線，基金安全關(guān)乎廣大參保人員的切身利益，影響社會和諧穩(wěn)定，也事關(guān)黨和政府的執(zhí)行力和公信力。我局高度重視社會保險基金自查整改工作，接到《通知》后，立即認真安排部署。重點圍繞社會保險基金的征繳、管理和支付等方面，認真開展自查工作。

　　（二）健全規(guī)章制度，嚴格規(guī)范管理

　　一是建立財務(wù)、會計制度。為規(guī)范和加強社會保險基金的管理使用，進一步健全了財務(wù)管理制度，實行收支兩條線，對征收1

　　的社會保險費均單獨核算，分開管理，�？顚Ｓ茫瑳]有社會保險基金之間相互串用問題。在銀行建立社會保險資金財政專戶，征繳的社會保險基金全部存入財政專戶（或上解市社會保險事業(yè)局），做到專款專用，沒有挪用問題。嚴格執(zhí)行社會保險基金會計制度，規(guī)范會計核算，做到社會保險基金會計報表編報及時、數(shù)字真實、內(nèi)容完整、說明清楚、手續(xù)齊備。努力做好社保基金

　　的計劃、控制、核算、分析和考核工作，如實反映基金收支狀況。

　　二是建立內(nèi)部監(jiān)督制度。建立內(nèi)部控制制度，防止出現(xiàn)紕漏。在基金征繳和支付方面建立了各股室間相互監(jiān)督機制，征繳科與基金科及時核對應(yīng)收款項與開出的票據(jù)，保證了票款賬相符，并建立了領(lǐng)取、收回簽章負責(zé)制。

　　三是建立基金及時上解制度。社保基金收入及時上繳到財政專戶（機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老失業(yè)保險），企業(yè)養(yǎng)老、失業(yè)保險上解到市社保局，定期與財政專戶對賬，保證了賬賬相符。

　　四是定期不定期進行自查。定期不定期對社�；�金運行情況進行監(jiān)督檢查，對易出現(xiàn)問題的崗位實行隨時檢查，嚴肅基金紀律。對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時、認真加以整改。同時，分析查找在機制、制度、管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)，采取有效措施，規(guī)范管理，嚴格監(jiān)督。

　　（三）強化基金征繳，嚴把支出關(guān)口

　　為做好基金征繳，嚴把支出關(guān)口，我們局不斷加大基礎(chǔ)工作，設(shè)立了征繳、審核、支付等股室，安排業(yè)務(wù)能力強負責(zé)把關(guān)。同時，通過業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，加強干部隊伍建設(shè)，提高經(jīng)辦能力，逐步實現(xiàn)社會保險經(jīng)辦管理的專業(yè)化。

　　1、嚴把收入關(guān)，確�；�金征繳應(yīng)收盡收。一是加強政策宣傳，做好擴面工作。通過送法到企、政策宣傳周、舉辦培訓(xùn)班、發(fā)宣傳單、張貼標語等形式，廣泛宣傳社會保險的目的、意義及政策規(guī)定，使更多的人了解政策，從而提高勞動者和企業(yè)法人的參保意識，擴大社會保險覆蓋面，實現(xiàn)應(yīng)保盡保的目標，增強基金保障能力。二是加強領(lǐng)導(dǎo)，落實責(zé)任，將指標任務(wù)層層分解落實到每個工作人員，與工資、評優(yōu)掛鉤，做到人人有指標，充分調(diào)動全員收繳的積極性。三是大力清欠，實現(xiàn)顆粒歸倉。深入欠費企業(yè)和企業(yè)主管部門進行稽查，對少繳、漏繳的單位，敦促及時補繳。對繳費單位進行稽查，核對企業(yè)參保人數(shù)，核實繳費基數(shù)。機關(guān)事業(yè)單位加大清欠征繳力度，通過政策宣傳、電話催繳等行政和法律手段進行催繳及時催收，保證了基金足額征繳。

　　2、嚴把支出關(guān)，確保基金合理使用。一是嚴格工作程序，規(guī)范業(yè)務(wù)流程。社會保險基金管理中心嚴格追款沖賬業(yè)務(wù)手續(xù)，凡是重復(fù)繳費的，需提供繳費收據(jù)原件，注明原因，經(jīng)辦人員審核簽字，局領(lǐng)導(dǎo)審批方可返款。凡涉及新增參保人員的保險費征繳、合同制人員的保險費補繳、新增退休人員的養(yǎng)老金支出、死亡離退休人員的喪葬費、撫恤金支出、個人賬戶的轉(zhuǎn)移支出等方面，全部經(jīng)由初審、復(fù)審后上報局里，審批后執(zhí)行。二是與公安戶籍管理等部門共同把關(guān)，每年做好離退休人員生存信息認定，杜絕養(yǎng)老金冒領(lǐng)，從源頭上防止基金流失。三是做好待遇核準，認真做好失業(yè)職工的接收和檔案審驗認定，做好工齡認定和失業(yè)保險待遇標準核定工作。經(jīng)自查，養(yǎng)老及失業(yè)保險基金均嚴格執(zhí)行國家和省、安順市社會保險基金支付政策，沒有擅自擴大使用范圍，

　　沒有貪污、截留、擠占、挪用社會保險基金情況發(fā)生，也沒有采取欺詐手段套取、騙取社會保險基金現(xiàn)象。

　�。ㄋ模┙∪�監(jiān)督體系，實行全方位監(jiān)督

　　基金監(jiān)督體系是社會保障體系不可或缺的組成部分。隨著社會保障事業(yè)的發(fā)展，社會保險基金規(guī)模不斷擴大，對于保證基金的安全性、提高收益率提出了更高的要求。為保證監(jiān)督的'有效性，我局主動接受行政監(jiān)督、專門監(jiān)督、社會監(jiān)督，充分發(fā)揮社會監(jiān)督、媒體監(jiān)督的作用。

　　一是嚴格規(guī)范社保基金的管理與運行，絕不出現(xiàn)套取或挪用現(xiàn)象。嚴格遵守財經(jīng)紀律，加強監(jiān)督和檢查，務(wù)必要把老百姓的“保命錢”管好、用好，確�；�金的安全安全運行，健康發(fā)展。

　　二、存在問題

　　盡管我們在社會保險基金管理使用方面做了大量工作，取得了一定成效，但一些工作環(huán)節(jié)仍有不足之處。如社會保險費有當期欠繳現(xiàn)象發(fā)生；我區(qū)計算機系統(tǒng)軟硬件建設(shè)不能適應(yīng)當前復(fù)雜的業(yè)務(wù)需要等。

　　三、下步打算

　　加強社�；�金的監(jiān)督管理，確�；�金安全，是社會保障體系正常運行的前提條件。領(lǐng)導(dǎo)重視是做好社會保障基金安全工作的關(guān)鍵，規(guī)范業(yè)務(wù)操作、落實目標責(zé)任制是做好社會保障基金自查與整改工作的基礎(chǔ)，實行社保基金信息化監(jiān)管是做好監(jiān)督工作的保障，積極開展各項檢查是做好社保基金行政監(jiān)督工作的重要手段。根據(jù)自查情況，下步重點加大征繳力度，確保應(yīng)收盡收。并派專人深入企業(yè)，定期、不定期對繳費情況進行檢查，檢查各參保單位是否有漏繳漏報現(xiàn)象發(fā)生，做到應(yīng)收盡收。對當期欠費或拒不繳費單位，請示市人力資源和社會保障局采取行政、法律、輿論措施，強制催繳，減少社會保險費當期欠費現(xiàn)象的發(fā)生。

　　總之，今后，我們要進一步建立健全社會保險基金的各項規(guī)章制度，做好基礎(chǔ)工作，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，嚴格執(zhí)行上級統(tǒng)一部署和要求，不斷創(chuàng)新工作思路，積極探索基金安全運行的有效途徑，

　　確保社會保障基金的收繳、支付、管理、運營的安全。

　　xx縣社保局xx年xx月xx日

保險基金自查報告9

審計組：

　　根據(jù)迪慶州民政局轉(zhuǎn)發(fā)的《云南省審計廳關(guān)于審計迪慶州社會保障資金的通知》（云審經(jīng)通[20xx]11號）文件要求，我局對管理的社會保障資金落實情況認真進行了自查，現(xiàn)將情況匯報如下：

　　一、社會保障資金管理情況

　　（一）城鄉(xiāng)居民最低生活保障

　　1、城市居民最低生活保障。我縣自20xx年開始，全面啟動城鎮(zhèn)居民最低生活保障工作，建立了城市居民最低生活保障制度。經(jīng)長期的努力和實踐，城市居民低保工作有了較大發(fā)展，基本實現(xiàn)了“應(yīng)保盡保、動態(tài)管理”，形成了較完備的管理工作機制，保障標準逐年提高，月保障標準從180元提高到了279元。保障對象由原來的主要保障城市“三無”對象，擴展到符合條件的的所有非農(nóng)業(yè)戶口居民，覆蓋下崗、失業(yè)等所有低收入家庭。

　　2、農(nóng)村居民最低生活保障。20xx年起，我縣全面啟動農(nóng)村居民最低生活保障工作，將原來的農(nóng)村特困救助整體過渡到新的農(nóng)村低保救助，按照低標準、廣覆蓋的原則，保障人數(shù)從20xx年的42805人增加到20xx年的50005人，基本建立起一張覆蓋城鄉(xiāng)的社會救助網(wǎng)絡(luò)。

　�。ǘ�）城鄉(xiāng)醫(yī)療救助工作。

　　城鄉(xiāng)醫(yī)療救助是社會救助工作的一項重要的輔助政策，是有效降低城鄉(xiāng)居民“因病致貧、因病返貧”的重要措施。經(jīng)過不斷探索和實踐，我縣逐步修訂和完善了《維西縣城鄉(xiāng)醫(yī)療救助實施細則》。按照“扶貧幫困、分類施救”的指導(dǎo)思想，將城鄉(xiāng)低保戶、五保戶、重點優(yōu)撫對象作為救助的重點，逐步實現(xiàn)了與新農(nóng)合、城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險和“新農(nóng)�！钡壬鐣�保障制度的有效對接，三種對象負擔農(nóng)村合作醫(yī)療保險金全部由民政支付。

　�。ㄈ�）農(nóng)村五保供養(yǎng)。按照《農(nóng)村五保供養(yǎng)條例》相關(guān)規(guī)定，我縣五保供養(yǎng)主要采取以集體供養(yǎng)為主，國家給予適當補助的方式，使他們的生活基本上得到保障。集中供養(yǎng)五保對象享受城市居民最低生活保障待遇，目前標準為287元/月；散居五保供養(yǎng)標準提升至現(xiàn)在的`1440元/年，全部實行銀行打卡社會化發(fā)放，所有五保對象都納入了新型農(nóng)村合作醫(yī)療全額補助。

　　（四）自然災(zāi)害救助。

　　我縣救災(zāi)救濟工作，按照“政府主導(dǎo)、分級管理、社會互助、生產(chǎn)自救”的救災(zāi)工作方針，做好受災(zāi)群眾的緊急轉(zhuǎn)移安置和臨時生活救助；

　　把受災(zāi)困難群眾的生活安排與低保制度、五保制度銜接起來，把受災(zāi)困難群眾的冬春生活安排與元旦、春節(jié)期間的走訪慰問結(jié)合起來。恢復(fù)重建工作，按照新農(nóng)村建設(shè)的要求，采取自建為主，援建和幫建相結(jié)合的方式，區(qū)分受災(zāi)群眾的具體情況，給予分類救助并逐步與防災(zāi)減災(zāi)工作相銜接。

　　1、廣泛開展抗災(zāi)救災(zāi)工作

　　我縣地處高寒貧困山區(qū)，干旱、洪澇、冰雹、霜凍雪災(zāi)等自然災(zāi)害頻繁發(fā)生，泥石流、山體滑坡等地質(zhì)災(zāi)害連年不斷，民房火災(zāi)時有發(fā)生。每逢災(zāi)害發(fā)生后，民政部門及時深入災(zāi)區(qū)第一線開展搶險救災(zāi)、查災(zāi)核報，并在當?shù)剜l(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府的大力配合下緊急轉(zhuǎn)移安置受災(zāi)群眾，組織災(zāi)區(qū)群眾開展生產(chǎn)自救、恢復(fù)生產(chǎn)重建家園。及時下?lián)芫葹?zāi)款物，組織開展社會力量募捐救助活動，多渠道、多形式解決災(zāi)民的吃、穿、住、醫(yī)困難，確保了災(zāi)民的基本生活和災(zāi)區(qū)社會穩(wěn)定。

　　2、完善住房救助制度，民房恢復(fù)重建工作有效開展。

　�。�1）實施住房救助制度。減免農(nóng)業(yè)稅以來，我局累計對全縣農(nóng)戶住房實行統(tǒng)保，每戶保額為：一類區(qū)5000元；二類區(qū)4000元；三類區(qū)3000元。在保障險期限內(nèi)，民房因災(zāi)造成毀損或局部毀損的,保險公司均按約定給予了賠償。

　　（2）民房恢復(fù)重建工作。“十一五”期間，我縣因雪災(zāi)、火災(zāi)、泥石流等自然災(zāi)害造成倒房的民房恢復(fù)重建工作任務(wù)繁重。其中較為嚴重的有葉枝鎮(zhèn)瓦口村民小組山休滑坡、白濟汛鄉(xiāng)永安村洛佐洛民房火災(zāi)、葉枝新化特大民房火災(zāi)和攀天閣鄉(xiāng)工農(nóng)村泥石流等民房恢復(fù)重建工作。我局在災(zāi)后及時下達了民房恢復(fù)重建資金，幫助災(zāi)民重建家園，社會反響良好。

　　二、社會保障資金收支情況

　�。ㄒ唬┏鞘芯用褡畹蜕�活保障資金收支情況分別為：20xx年收入116萬元，支出125.6788萬元; 20xx年收入151萬元，支出160.1002萬元; 20xx年收入2397920元，支出2665696元; 20xx年收入4177000元，支出3784406元; 20xx年收入6207850元，支出5215267元; 20xx年收入5914000元，支出5919926元; 20xx年收入7455800元，支出1256788元。

　�。ǘ�）農(nóng)村居民最低生活保障資金收支情況分別為：

　　20xx年收入21194700元，支出20438960元；20xx年收入40916642元，支出32505720元；20xx年收入39085550元，支出39849150元；20xx年收入58503000元，支出50069470元；

　�。ㄈ�）自然災(zāi)害生活救助資金收支情況分別為：20xx年收入2878000元，支出1656113元; 20xx年收入2073000元，支出1678252.91元; 20xx年收入1370000元，支出3290905.49元; 20xx年收入8290000元，支出5473309.67元; 20xx年收入4700000元，支出4888928.60元; 20xx年收入10181184.20元，支出8905387.89元; 20xx年收入420xx00元，支出5120xx0元。

　　(四)農(nóng)村醫(yī)療救助資金收支情況分別為：20xx年收入35萬元，支出

　　8.33萬元; 20xx年支出24100元; 20xx年收入100萬元，支出372872.34元; 20xx年收入1540000元，支出489893.90元; 20xx年收入743萬元，支出1554593.63元; 20xx年收入4794500元，支出9779446.22元; 20xx年收入6729900元，支出4624231.7元。

　　(五)城市醫(yī)療救助資金收支情況分別為：20xx年收入8.5萬元，支出11300元; 20xx年收入59.9萬元，支出44300元; 20xx年收入54萬元，支出88900元; 20xx年收入495600元，支出949110元; 20xx年收入650300元，支出47900元。

　　（六）農(nóng)村五保供養(yǎng)資金收支情況分別為：20xx年收入467280元; 20xx年支出470503.56元; 20xx年收入元，支出元; 20xx年收入元，支出元; 20xx年收入1952640元，支出1952640元; 20xx年收入2047830元，支出2047830元; 20xx年收入2359880元，支出1982720元。

　　二Ｏxx年二月二十日

保險基金自查報告10

　　根據(jù)《關(guān)于督查全市社會保險基金自查整改工作的通知》（大人社發(fā)〔x〕x號）要求，連日來，由我局牽頭，聯(lián)合財政局、審計局和社會保險基金經(jīng)辦機構(gòu)等部門，對全市社會保險基金工作進行了全面自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：

　　一、基本情況我局負責(zé)社會保險基金征繳和支付的單位共有x個，即市就業(yè)服務(wù)中心、社會保險基金管理中心、機關(guān)事業(yè)單位社會保險中心和職工醫(yī)療保險管理中心和新型農(nóng)村合作醫(yī)療管理中心。目前，全市企業(yè)養(yǎng)老保險參保x人，工傷保險參保x人，生育保險參保x人，失業(yè)保險參保x人。機關(guān)事業(yè)單位參加養(yǎng)老保險x人，參加失業(yè)保險x人，參加生育保險x人，參加工傷保險x人。醫(yī)療保險參保x人（其中，城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險參保x人，參保率為x%）。今年上半年，共征繳社會保險費x萬元（其中，征繳企業(yè)養(yǎng)老保險費x萬元、工傷保險費x萬元、生育保險費x萬元、失業(yè)保險費x萬元，征繳機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險費x萬元、工傷保險費x萬元、生育保險費x萬元、失業(yè)保險費x萬元，征繳醫(yī)療保險費x萬元），支付各項社會保險金x萬元（其中，支付企業(yè)養(yǎng)老保險金x萬元、工傷保險金x萬元、生育保險金x萬元、失業(yè)保險金x萬元，支付機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險金x萬元、失業(yè)保險金x萬元、生育保險金x萬元、工傷保險金x萬元，支付醫(yī)療保險金x萬元）。20xx年，有x人參加了新型農(nóng)村合作醫(yī)療（含低保、五保x人），參合率為農(nóng)村常住人口的`x.x%�；I集新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金x萬元，已有x人次住院就醫(yī)，支付住院醫(yī)療費補助x萬元,人均補助x元。

　　二、自查工作

　　（一）提高思想認識，加強組織領(lǐng)導(dǎo)社會保險基金是社會保險的生命線，基金安全關(guān)乎廣大參保人員的切身利益，影響社會和諧穩(wěn)定，也事關(guān)黨和政府的執(zhí)行力和公信力。我局高度重視社會保險基金自查整改工作，接到《通知》后，立即召開專題會議進行安排部署。會上，主要領(lǐng)導(dǎo)向經(jīng)辦機構(gòu)主要負責(zé)人和財務(wù)科長會議傳達了《通知》精神，并將任務(wù)逐一分解，明確責(zé)任，落實任務(wù)。同時，成立社會保險基金自查整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，局長任組長，各副局長任副組長，各經(jīng)辦機構(gòu)負責(zé)人和相關(guān)科室科長為成員。根據(jù)《通知》要求，各經(jīng)辦機構(gòu)結(jié)合自身實際情況，制定了自查計劃和整改方案，重點圍繞社會保險基金的征繳、管理和支付等方面，認真開展自查和整改工作。

　�。ǘ�）健全規(guī)章制度，嚴格規(guī)范管理一是建立財務(wù)、會計制度。為規(guī)范和加強社會保險基金的管理使用，各經(jīng)辦機構(gòu)認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律法規(guī)，并通過ISOx質(zhì)量管理體系認證，進一步健全了財務(wù)管理制度，實行收支兩條線，對征收的各項社會保險費均單獨核算，分開管理，�？顚Ｓ茫瑳]有社會保險基金之間相互串用問題。在銀行建立社會保險資金財政專戶，各經(jīng)辦機構(gòu)征繳的社會保險基金全部存入財政專戶，做到專款專用，沒有挪用問題。設(shè)立財務(wù)管理機構(gòu)，配備具有專業(yè)技術(shù)水平的管理人員，建立健全統(tǒng)計臺賬，加強財務(wù)管理，做到日清月結(jié)。嚴格執(zhí)行社會保險基金會計制度，規(guī)范會計核算，做到社會保險基金會計報表編報及時、數(shù)字真實、內(nèi)容完整、說明清楚、手續(xù)齊備。努力做好社保基金的計劃、控制、核算、分析和考核工作，如實反映基金收支狀況。二是建立內(nèi)部監(jiān)督制度。各經(jīng)辦機構(gòu)建立內(nèi)部控制制度，防止出現(xiàn)紕漏。機關(guān)事業(yè)單位社會保險中心建立層層報批制度。職工基本醫(yī)療保險管理中心在基金征繳和支付方面建立了部門間相互監(jiān)督機制，征繳科與基金科每天核對應(yīng)收款項與開出的票據(jù)，保證了票款賬相符，并建立了領(lǐng)取、收回簽章負責(zé)制。市就業(yè)服務(wù)中心失業(yè)保險科制定了計算機收繳管理制度、基金上繳制度、審核認定發(fā)放制度，銀行進賬單全部實行計算機網(wǎng)絡(luò)化管理。三是建立基金及時上解制度。各經(jīng)辦機構(gòu)社�；�金收入及

保險基金自查報告11

　　根據(jù)《關(guān)于開展社會保險基金安全檢查工作的通知》文件要求，我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視，組織召開自查工作會議要求個相關(guān)科室人員積極開展自查工作，現(xiàn)自查事項作如下報告：

　　一、社會保險收入情況

　　1、我局嚴格按照文件要求執(zhí)行養(yǎng)老保險補費政策，符合規(guī)范，首先接收人社局開具的補繳單，其次填寫社會保險關(guān)系接續(xù)申請表，經(jīng)辦人員打印征集計劃單，由社保經(jīng)辦人、科室負責(zé)人、局領(lǐng)導(dǎo)先后簽字審核通過，然后到財務(wù)科結(jié)算。

　　收入出納根據(jù)已發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，及時辦理各項基金收入工作，并實事求是、客觀、公正地記錄收入情況，妥善保管票據(jù)，按照銀行制度的規(guī)定，加強管理，進行個體靈活就業(yè)、城鎮(zhèn)居民、補費、各單位工傷結(jié)算及各工地農(nóng)民工工傷，全縣行政事業(yè)單位工資、各企業(yè)條管單位、下崗失業(yè)人員醫(yī)療結(jié)算，結(jié)算金額與審核金額核對一致后，打印繳費結(jié)算單及基金劃繳憑證，按照劃繳憑證金額用POS機刷卡或通過全程電子化系統(tǒng)批量代扣，確認基金進帳后，進行內(nèi)部交接。

　　登記各類收款臺賬（五險，行政事業(yè)單位工資）并進行核對，每月末與銀行進行對帳，做到帳帳相符后，把收入戶轉(zhuǎn)財政專戶，無挪用、載留、擠占、貪污現(xiàn)象發(fā)生。

　　劃繳憑證設(shè)專人進行管理，實行崗位責(zé)任制，基金劃繳憑證的領(lǐng)購、保管、使用及核銷全部登記在冊，所有票據(jù)采取連號使用，杜絕出現(xiàn)跳號、斷號現(xiàn)象。

　　2、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老繳費情況，根據(jù)《吉木乃縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老實施辦法》規(guī)定了各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）登記核定、社保部門征收、相關(guān)部門共同監(jiān)督管理的職責(zé)明確、分工有序、相互配合的部門聯(lián)動機制，搭建了核定、征收、監(jiān)管三個平臺。在登記核定和征收平臺建設(shè)上，嚴格執(zhí)行登記、核定、繳費、開具稅票和領(lǐng)取繳費證程序。規(guī)定參保人持本人戶口簿和第二代居民身份證，先到戶籍所在村辦理繳費登記；村代辦點對初次參保人員的相關(guān)信息進行認真審核，在村委會工作人員的輔導(dǎo)下填寫《城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保登記表》；村委會工作人員把相關(guān)材料上報鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）勞動保障服務(wù)站逐項錄入到信息管理系統(tǒng)，核定繳費金額，并開具《專用繳費收據(jù)》；之后鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）工作人員根據(jù)《繳費核定結(jié)算單》核定的金額，在指定的農(nóng)村信用社繳費。

　　二、社會保險支出情況

　　按照政策要求及時審核個體、企業(yè)、機關(guān)事業(yè)退休人員養(yǎng)老初始待遇并兌現(xiàn)，首先由初審人員收取退休人員基本資料及退休審批相關(guān)文件資料，各項數(shù)據(jù)核實正確后，進行初始待遇審核，待審核完成簽字，交由復(fù)核人員進行復(fù)核并簽字、再由科室長對各項信息進行審核并簽字，最后交由領(lǐng)導(dǎo)審核簽字確認后，交給待遇發(fā)放人員當月兌現(xiàn)待遇。企事業(yè)待遇在上月的工資基礎(chǔ)上，當月有變動的，手工和系統(tǒng)全部進行變動后，對每個單位按照變動過的當月的手工工資表和系統(tǒng)內(nèi)的數(shù)據(jù)進行核對，準確無誤后進行打印，交由復(fù)核人員進行變動復(fù)核簽字后，領(lǐng)導(dǎo)審核簽字，最后財務(wù)進行發(fā)放。目前全部通過電子銀行平臺發(fā)放各類養(yǎng)老待遇。

　　1、醫(yī)療、生育保險待遇支付，由審核醫(yī)生對患者發(fā)生的醫(yī)療費用進行初審，交復(fù)核人員進行核算，完成后由復(fù)核人員進行手工復(fù)審核算，再交審核醫(yī)生將相關(guān)費用錄入程序進行審核結(jié)算并簽字確認，復(fù)核人員在程序中確認無誤后復(fù)核通過再簽字確認，最后主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認后方可由財務(wù)科支付。

　　2、工傷保險待遇支付由審核醫(yī)生對工傷人員的醫(yī)療費用進行初審，審核員將支付費用錄入程序進行工傷人員待遇核定，再由復(fù)核人員在程序中進行復(fù)核，完成后簽字確認交審核人員進行工傷人員待遇支付審核結(jié)算，最后由主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后交財務(wù)科支付。

　　3、失業(yè)保險待遇支付由失業(yè)保險待遇核定人員按照下崗失業(yè)人員提交的相關(guān)資料進行待遇核定，核定完成后交給主管領(lǐng)導(dǎo)再次復(fù)核后簽字蓋章，按照核定好的待遇支付標準，對本月領(lǐng)取失業(yè)金的人員進行造冊，再由復(fù)核人員、主管領(lǐng)導(dǎo)依次簽字確認，交財務(wù)科支付。

　　4、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險資格認證和重復(fù)領(lǐng)取待遇方面，我縣城居保資格認證工作是每年的4月份開始和企業(yè)養(yǎng)老資格認證同時進行，未及時進行資格認證的領(lǐng)取待遇人員我們及時核查處理。待遇審核和發(fā)放平臺建設(shè)上規(guī)定，符合退休待遇享受條件的人員，須嚴格履行個人申請、經(jīng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)勞動保障所初審、縣社保局審核、社會化發(fā)放的程序。參保人持《繳費證》，到所在行政村填寫《待遇申報表》，由所在行政村簽署意見并加蓋公章后，報鄉(xiāng)鎮(zhèn)代辦點初審。鄉(xiāng)鎮(zhèn)代辦點根據(jù)相關(guān)政策初審確認后，為待遇享受對象換發(fā)《待遇領(lǐng)取證》，從信息系統(tǒng)中點擊“人員領(lǐng)取待遇申請”實行網(wǎng)上初審，并于每月15日前上報《待遇申報表》到縣社保局�？h社保局根據(jù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)代辦點上報的《待遇申報表》逐一審核確認，從信息系統(tǒng)中自動生成發(fā)放報表報送縣財政局審核。縣財政局根據(jù)社保局提供的發(fā)放報表，結(jié)合退休年齡審核后，由信用社實行社會化發(fā)放。由于電子銀行發(fā)放和POS機收費是一體的、我縣POS機目前正式安裝完畢，準備20xx年1月開始按電子銀行發(fā)放工資。

　　三、社會保險基金財務(wù)管理內(nèi)控機制情況

　　根據(jù)《社會保險基金財務(wù)制度》、《社會保險基金會計制度》，為進一步規(guī)范財務(wù)管理，加強社會保險基金管理工作，我局制定了內(nèi)部財務(wù)管理制度，要求工作人員遵守財經(jīng)紀律、加強監(jiān)督檢查、確保基金安全。

　　基金收入出納做內(nèi)部交接，支出出納做外部交接，基金會計做回單確認，形成了相互監(jiān)督制約的管理機制強化業(yè)務(wù)崗位制約關(guān)系，預(yù)防風(fēng)險的發(fā)生�；�金財務(wù)與業(yè)務(wù)每月進行對賬，做到賬賬相符、賬證相符、賬實相符，確保社會保險基金財務(wù)數(shù)據(jù)的真實、準確和完善。

　　財務(wù)專用章由專人保管，個人名章由本人或其授權(quán)人員保管，嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。財務(wù)收入章由收入出納保管，財務(wù)支出章由支出出納保管，U盾分為管理員、錄入、復(fù)核三種，管理員的由會計保管，錄入的.為支出出納用來支付藥費使用，復(fù)核的由收入出納對支出出納錄入的藥費進行監(jiān)督，檢查數(shù)字是否準確無誤，然后做復(fù)核。

　　根據(jù)《社會保險基金管理財務(wù)制度》和收支兩條線管理的規(guī)定加強社會保險基金銀行賬戶管理，社會保險經(jīng)辦機構(gòu)必須設(shè)立收入戶和支出戶，規(guī)范賬戶設(shè)置。征收的社會保險費要按規(guī)定及時繳入財政專戶；財政專戶和支出戶在同一國有商業(yè)銀行只能各開設(shè)一個賬戶；財政專戶、支出戶、收入戶都要按規(guī)定及時結(jié)轉(zhuǎn)、劃撥資金，嚴禁坐支；支出戶的基金不得轉(zhuǎn)為定期存款；存入財政專戶、支出戶中的社會保險基金，要按中國人民銀行規(guī)定的優(yōu)惠利率計息，各項社會保險基金要分別計息、分賬核算。

　　社會保險基金嚴格按照收支兩條線管理，專款專用、分別建帳、分帳核算、自求平衡，不得相互擠占調(diào)劑。支出的各項社會保險待遇由財政專戶核撥后撥入支出戶方可支付；收入的社會保險費按時轉(zhuǎn)入財政專戶，由財政專戶統(tǒng)一管理。

　　我局建立了與財政定期對帳制度，每月我局定時到縣財政局對帳，保證了社�；�金支付的準確安全。財務(wù)人員將每季度財政專戶產(chǎn)生的利息直接做為收入計入財政專戶，支出戶的利息按季轉(zhuǎn)入財政專戶。

　　四、基金專項檢查中提出的問題進行整改情況

　　1、與財政每月對賬一次，對完賬在財政專戶余額表上讓社保科經(jīng)辦人員進行簽字、蓋章。

　　2、3POSS機刷卡小票進行簽字，已進行整改，個體人員繳費未采取電子銀行代扣。

　　3、xx%預(yù)留保證金賬套，20xx賬補做到6月份。

　　4、定點醫(yī)療機構(gòu)結(jié)算發(fā)票，改為全額發(fā)票。

保險基金自查報告12

　　根據(jù)市人社局的《關(guān)于開展城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金檢查工作的通知》（北人社發(fā)[20xx]xx號）文件要求，我局對照了通知中的檢查內(nèi)容，逐項進行了自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：

　　一、制度建設(shè)情況。我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視城鄉(xiāng)居�；�金監(jiān)督工作，結(jié)合我區(qū)實際，建立了基金監(jiān)督管理責(zé)任制和長效機制，嚴格執(zhí)行《社會保險法》、《社會保險基金財務(wù)制度》《社會保險工作紀律規(guī)定》等一系列規(guī)章制度。為進一步完善社�；�金的內(nèi)控制度，我局制定了《城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險內(nèi)部控制暫行辦法實施細則》，并對照實施細則，嚴格執(zhí)行細則中建立重點崗位人員的管理和監(jiān)督制度，建立權(quán)責(zé)分明、互相監(jiān)督的崗位責(zé)任制度，規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)辦流程，提高業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員的政治業(yè)務(wù)水平和切實加強崗位人員的紀律、法律觀念，要求各個崗位嚴格履行經(jīng)辦程序，準確記錄各類信息，并按照檔案管理要求整理歸檔業(yè)務(wù)資料，維護人權(quán)益。

　　二、參保繳費情況。截止xxx月，我區(qū)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險總參保人數(shù)為45xx2人，經(jīng)核實，全部符合參保資格條件，20xx年繳費人數(shù)為19947人，2795名參保人員按相關(guān)規(guī)定補繳，本年累計收繳保費共258.08萬元，參保、繳費人數(shù)與實際申報財政補助資金的人數(shù)一致，不存在擅自提高或降低個人繳費標準的現(xiàn)象。保費收繳實行銀行代扣代繳和參保人員直接到銀行現(xiàn)金繳款兩種方式，確保了本單位經(jīng)辦人員或工作人員不直接接觸到現(xiàn)金保費。工作人員核對銀行反饋的扣款明細信息、資金憑證后，把打印好的發(fā)票送至村委，由村委交到參保人員的手中。每月月初將上月收取的保費通過合作金融機構(gòu)從收入戶劃轉(zhuǎn)到財政專戶，并按要求管理，每月與農(nóng)信社、財政局進行對賬，確保保費收繳無誤。經(jīng)核查，不存在截留、侵占保費資金等違法違規(guī)問題。

　　三、基金管理情況。至20xx年xxx月底，總共籌措資金xx49.13萬元（其中中央財政劃撥xxxx萬元；自治區(qū)財政劃撥82萬元；市級財政劃撥99.xx萬元；縣級財政劃撥81.21萬元，集體補助收入1.24萬元，原民辦教師補助68.24萬元；保費收入258.08萬元；轉(zhuǎn)移收入0.28萬元；利息收入48.92萬元）。城鄉(xiāng)居�；�金實行收支兩條線管理，設(shè)立收入戶、支出戶和財政專戶，各級財政劃撥的專項資金全部歸集到財政專戶，實現(xiàn)收支兩條線管理。經(jīng)自查，目前我區(qū)城鄉(xiāng)居保專項資金的'使用能夠做到�？顚Ｓ�，按規(guī)定單獨記賬、單獨核算，按有關(guān)規(guī)定實現(xiàn)保值增值。不存在擠占挪用等違法違規(guī)行為，也不存在違規(guī)投資運營行為。

　　四、支付情況。我局按時足額發(fā)放養(yǎng)老金，在20xx年發(fā)放待遇人數(shù)為13050人，累計發(fā)放xxx33.31萬元。本年收支結(jié)余4xx.82萬元，當前基金累計結(jié)余2304.28萬元.我局嚴格按照規(guī)定做好領(lǐng)取待遇人員資格認證的工作，指導(dǎo)鄉(xiāng)鎮(zhèn)社保所對本年度待遇領(lǐng)取資格人員進行認證后，及時將認證結(jié)果在村（社區(qū)）范圍內(nèi)公式，公示期不少于xx天，并公布舉報電話和監(jiān)督電話，公開接受社會舉報和群眾監(jiān)督，防止多領(lǐng)、冒領(lǐng)、騙取養(yǎng)老金現(xiàn)象發(fā)生；健全待遇領(lǐng)取人員死亡信息月報制度，確保領(lǐng)取養(yǎng)老金人員符合領(lǐng)取條件。待遇發(fā)放人員嚴格根據(jù)死亡信息報表，核實發(fā)放待遇領(lǐng)取人員和金額，按規(guī)定申報注銷死亡人數(shù)。經(jīng)自查，不存在虛列支出、轉(zhuǎn)移資金、欺詐冒領(lǐng)等違法違規(guī)行為。

　　五、經(jīng)辦服務(wù)情況。我區(qū)經(jīng)辦機構(gòu)負責(zé)為參保人建立個人賬戶，個人賬戶實施完全積累，實帳管理。在保費收繳上實行銀行“代扣代繳”三方協(xié)議，確保保險基金安全，在待遇發(fā)放和支付上嚴格做好與財政部門及金融機構(gòu)之間的復(fù)核和對賬工作，確保發(fā)放及時、準確。在社會化管理上，嚴格執(zhí)行社會化管理制度，在檔案管理上建立健全有關(guān)業(yè)務(wù)臺帳，規(guī)范檔案室，完善社保檔案管理。

　　此次自查，本單位沒有發(fā)現(xiàn)套取、騙取社保資金以及隱匿、轉(zhuǎn)移、侵占和挪用基金的違法違規(guī)行為。

保險基金自查報告13

市養(yǎng)老保險管理處：

　　根據(jù)人社部社會保險事業(yè)管理中心《關(guān)于開展社會保險基金安全專項檢查的通知》（人社險中心函［20xx］71號）文件精神和省局、市處的要求，我局成立了以局長為組長的基金安全專項自查領(lǐng)導(dǎo)小組，相關(guān)業(yè)務(wù)人員組成自查專班，并對我局現(xiàn)有基金財務(wù)內(nèi)部控制情況進行了認真自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：

　　一、基本情況

　　截止20xx年8月底，全區(qū)有275個單位10212人參保，其中：在職7958人，離退休2254人(離休25人)。今年1-8月養(yǎng)老保險基金收入2672.22萬元，養(yǎng)老保險基金支出2572.93萬元，基金滾存結(jié)余1144.91萬元。

　　一直以來，我局在基金財務(wù)安全管理上嚴格執(zhí)行國家有關(guān)政策、法規(guī)，從未出現(xiàn)過貪污、截留、挪用等違規(guī)行為，也沒有遲發(fā)、緩發(fā)、拖欠離退休人員的養(yǎng)老金情況，自本局組建以來，在基金財務(wù)會計上從未使用現(xiàn)金科目，也就是說無論征收還是待遇發(fā)放，均未使用過現(xiàn)金。

　　二、基金財務(wù)內(nèi)控制度建設(shè)體系

　　（一）制度健全，切合實際

　　在社會保險業(yè)務(wù)管理工作中，制度建設(shè)是規(guī)范操作行為的基本準則，根據(jù)原國家勞動和社會保障部《關(guān)于印發(fā)加強社會保險經(jīng)辦能力建設(shè)的意見的通知》、《基本養(yǎng)老保險經(jīng)辦業(yè)務(wù)規(guī)程（試行）》和國家財政部《社會保險基金財務(wù)制度》等，結(jié)合我區(qū)機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險的實際，我們先后修訂完善了《夷陵區(qū)機關(guān)事業(yè)保險局規(guī)章制度匯編》、《賬務(wù)管理制度》、《養(yǎng)老保險基金管理制度》、《會計核算辦法》、《財務(wù)人員崗位責(zé)任制》、《統(tǒng)計管理制度》、《信息系統(tǒng)控制管理規(guī)定》、《業(yè)務(wù)經(jīng)辦內(nèi)部控制制度》,根據(jù)工作情況還制定了《主要工作目標責(zé)任書》等，為我局基本養(yǎng)老保險規(guī)范管理提供了制度保證。

　　1、20xx年我局制定了《夷陵區(qū)機關(guān)事業(yè)保險局機關(guān)制度》，200９年又進行了重新修定，并裝訂成冊。該制度主要是為加強基金財務(wù)內(nèi)部控制以及各崗位間的牽制制約，防止和堵塞基金漏洞，最大限度降低基金運行風(fēng)險，以提高基金運行效率，同時對強化內(nèi)部管理、獎勤罰懶、激發(fā)全局工作人員的熱情起到了積極地推動作用。

　　2、在《夷陵區(qū)機關(guān)事業(yè)保險局基本養(yǎng)老保險基金管理制度》中，我們分別制定了《基本養(yǎng)老保險基金財務(wù)制度》《、基本養(yǎng)老保險基金會計制度》《基本養(yǎng)老保險基金檔案管理制度》、等，在這些制度中分別規(guī)定了出納、會計、財務(wù)負責(zé)人、單位法人代表的權(quán)限、職責(zé)、工作內(nèi)容、相互制約關(guān)系等。

　　3、在《計算機信息網(wǎng)絡(luò)管理制度》中規(guī)定了系統(tǒng)管理人員及各個崗位的權(quán)力、職責(zé)、工作內(nèi)容、相互制約關(guān)系等；特別強調(diào)了機房管理、設(shè)備管理、數(shù)據(jù)存儲備份、安全控制和突發(fā)事件應(yīng)急措施等內(nèi)容。

　　4、在《業(yè)務(wù)經(jīng)辦內(nèi)部控制制度》中，對崗位分工合理設(shè)置、職責(zé)明確，崗位之間相互配合、相互制約，做到審批與支付分離、業(yè)務(wù)經(jīng)辦與會計核算分離、基金管理與運營相分離。建立業(yè)務(wù)經(jīng)辦的崗位責(zé)任制，明確各崗位的職責(zé)權(quán)限，實行恰當?shù)?責(zé)任分離制度，確保辦理業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。要對業(yè)務(wù)經(jīng)辦建立嚴格的授權(quán)批準制度，明確審批人的批準方式、權(quán)限、程序、責(zé)任和控制措施，規(guī)定經(jīng)辦人業(yè)務(wù)辦理的職責(zé)范圍和工作要求。

　　實踐證明，上述制度，比較全面地涵蓋我局各個方面的工作內(nèi)容，明確了各環(huán)節(jié)、各崗位工作職責(zé)，基本滿足了各項業(yè)務(wù)管理需要，促進了我局各項工作的順利開展。

　　（二）基金財務(wù)設(shè)置合理，內(nèi)控機制形成

　　按照內(nèi)控制度建設(shè)、轉(zhuǎn)變作風(fēng)和爭創(chuàng)滿意機關(guān)活動的要求，對照國家和省、市有關(guān)規(guī)定，我們多次對內(nèi)部經(jīng)辦程序進行了清理修訂，我們認為目前我局業(yè)務(wù)流程設(shè)計基本合理，內(nèi)控機制已經(jīng)形成。

　　1、基金收支嚴格按“收支兩條線”管理。從1998年開始，我區(qū)養(yǎng)老保險基金已經(jīng)全部納入財政社保專戶儲存，取消勞動部門收入過渡戶，嚴格實行收支兩條線管理辦法，其記帳依據(jù)財社字

　　[1999]20號《社會保險基金會計制度》執(zhí)行�；�金收入由各單位自己申報，然后到稅務(wù)交納，直接進國庫，單位財務(wù)憑財政稅務(wù)的分賬單記賬。單位經(jīng)財政和中國人民銀行的批準，只開設(shè)一個支出戶，用于支付養(yǎng)老金待遇。待遇發(fā)放資金支付和個人賬戶基金轉(zhuǎn)移由分管領(lǐng)導(dǎo)審批后才能劃撥轉(zhuǎn)移。

　　2、我局嚴格按照省政府231號令開設(shè)社會保險基金支出

　　戶，1998年由財政部門審批，人民銀行發(fā)放開戶許可證后在建行開立了基金支出戶。與建行簽訂服務(wù)協(xié)議，用于接收財政專戶撥入款項、發(fā)放養(yǎng)老保險待遇，且全部采用轉(zhuǎn)帳方式通過代發(fā)銀行實行社會化發(fā)放。自本局組建以來，在基金財務(wù)會計

　　上從未使用現(xiàn)金科目，也就是說無論征收還是待遇發(fā)放，均未使用過現(xiàn)金。

　　3、基金賬務(wù)嚴格按國家會計制度和省、市有關(guān)要求獨立建賬，并按規(guī)定核算。各項憑證合法合規(guī)，做到嚴格初審、復(fù)核，核算科目準確規(guī)范�；�金會計賬與出納賬相符，每月出納賬基金存款余額與銀行賬戶相符，出納按月編制財政專戶、銀行存款余額調(diào)節(jié)表，做到賬證、賬賬、賬表相符。

　　4、單位嚴格按國家財務(wù)會計制度規(guī)定設(shè)置會計、出納，財務(wù)印鑒、票據(jù)等管理職責(zé)分明，出納付款有相關(guān)的審核批準程序。我局《基本養(yǎng)老保險基金財務(wù)制度》規(guī)定，出納不得登記涉及收支、債權(quán)債務(wù)等會計帳薄，不得保管會計檔案資料，在實際操作過程中，我們也始終堅持這一規(guī)定。我局基金財務(wù)專用印鑒由社會保險基金財務(wù)專用章、出納印章組成，社會保險基金財務(wù)專用章由會計負責(zé)人保管,出納印章由本人保管，符合財務(wù)制度印章保管規(guī)定。

　　5、退休（職）待遇（調(diào)整）審核、待遇支付及待遇資格認證等符合有關(guān)規(guī)定和程序，具體業(yè)務(wù)操作形成制約關(guān)系。每月應(yīng)付養(yǎng)老金數(shù)由離退休人員管理股核定后，基金財務(wù)根據(jù)核定表開出申請單，經(jīng)分管局長審核后報財政局審批撥款到支出戶，再撥付到各代發(fā)銀行。定期接收委托發(fā)放銀行、郵局等反饋的信息，及時發(fā)現(xiàn)問題，解決問題。離退休人員自20xx年10月以來已經(jīng)全部實現(xiàn)按時足額社會化發(fā)放，代發(fā)養(yǎng)老金銀行、郵局反饋信息記錄完整；代發(fā)銀行、郵局及我局足額發(fā)放相關(guān)信息資料完整；各代發(fā)銀行、郵局不存在滯留資金等違規(guī)現(xiàn)象，發(fā)放率100%。

　　離退休審核、資格認證資料齊全、工作程序比較完備、崗位明確、各項審核資料均經(jīng)過復(fù)核、審批，各環(huán)節(jié)均有相關(guān)責(zé)任人簽字，待遇領(lǐng)取人員全部進行了審驗。

　�。ㄈ�）、“金保工程”上線，為業(yè)務(wù)管理及內(nèi)部控制提供有力支撐

　　近幾年來隨著我區(qū)基本養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)量的增加，20xx年年初我區(qū)“金保工程”軟件上線，基本滿足了各項業(yè)務(wù)工作需要。

　�。�、信息系統(tǒng)管理和操作人員之間互不兼任，操作人員各有操作授權(quán)，工作中能做到相互制約。初步具備防范擅自修改系統(tǒng)數(shù)據(jù)的制約手段和措施。業(yè)務(wù)系統(tǒng)與外部互聯(lián)網(wǎng)完全隔離，有關(guān)資料能每天備份。

　　２、計算機處理業(yè)務(wù)時保留業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員的操作痕跡，具有可復(fù)核性和可追溯性。在系統(tǒng)中能直接查看實際業(yè)務(wù)操作痕跡，標明數(shù)據(jù)庫日志，在應(yīng)用系統(tǒng)記錄業(yè)務(wù)處理流程的過程中，留有操作痕跡，可以識別不同人員對數(shù)據(jù)增、刪、改的不同操作。

　　3、統(tǒng)計報表數(shù)據(jù)能從業(yè)務(wù)運行數(shù)據(jù)庫中產(chǎn)生，并與基金財務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)經(jīng)辦數(shù)據(jù)、信息數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)一致，統(tǒng)計報表按規(guī)定存檔、備份。

　　三、廉政教育情況

　　自單位組建以來，我局認真組織黨員干部深入學(xué)習(xí)反腐倡廉理論知識，進一步深化黨員干部對加強反腐倡廉建設(shè)的重要性和緊迫性的認識，健全和完善反腐倡廉相關(guān)制度，筑牢黨員干部拒腐防變的思想道德防線。我區(qū)從未發(fā)生貪污、截留。

保險基金自查報告14

　　根據(jù)《關(guān)于印發(fā)xx市失業(yè)保險基金檢查實施方案的通知》（xxx發(fā)[20xx]84號）要求和市中心統(tǒng)一部署，我中心對失業(yè)保險基金管理內(nèi)控制度建設(shè)情況、20xx年度失業(yè)保險基金管理及使用、支付情況進行了認真檢查，現(xiàn)將自查情況報告如下：

　　一、基金管理制度建設(shè)情況

　　我中心堅持把做好基金安全運行的內(nèi)部控制工作，做為中心工作的重點，中心領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)控制度的建立和完善十分重視，不但提出了貫徹實施意見，而且密切關(guān)注執(zhí)行情況，做到了“逢會必講，逢事必講”。緊密結(jié)合xx市中心提出的具體要求，完善了《內(nèi)部控制考評辦法》、《內(nèi)部控制監(jiān)督檢查方案》等制度，形成了一整套科學(xué)細致、切實可行的.內(nèi)部控制體系。

　　（一）組織機構(gòu)控制

　　1、以相互制衡為原則，設(shè)立了業(yè)務(wù)部、稽查部、財務(wù)部三個部門，按照失業(yè)保險登記管理、保險費征繳、保險待遇審核、保險待遇支付等具體業(yè)務(wù)，設(shè)置了工作崗位并制定了崗位職責(zé)，每個部門的工作人員按照本崗位工作職能和職責(zé)開展工作。

　　2、在失業(yè)待遇審核與支付等關(guān)鍵崗位實行了雙重、多重審核制度。在業(yè)務(wù)沖帳、財務(wù)沖帳、個人繳費記錄整理等環(huán)節(jié)，建立了嚴格的授權(quán)制度，沒有得到業(yè)務(wù)、財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)的同意不得辦理。

　　3、涉及重大事項決策，全部先由具體負責(zé)的部門提出建議，經(jīng)主任召集班子成員統(tǒng)一研究制定方案，得到主管局同意后實施。采取了定期對業(yè)務(wù)人員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)的方法，提高了業(yè)務(wù)人員工作能力，規(guī)范了業(yè)務(wù)人員的政策掌握尺度；對待遇審核等重要業(yè)務(wù)崗位實行了定期輪崗制度。

　�。ǘ�）業(yè)務(wù)運行控制

　　1、在辦理保險登記、新增參保、待遇審核、待遇支付等業(yè)務(wù)時，都經(jīng)過業(yè)務(wù)部初審、財務(wù)部復(fù)審、主管主任復(fù)審、主任終審后進行業(yè)務(wù)處理。

　　2、參保單位在辦理基數(shù)申報、基數(shù)核定、基數(shù)變更及補繳欠費業(yè)務(wù)時，都經(jīng)業(yè)務(wù)員初審和業(yè)務(wù)部長批準后辦理，并明確公開了辦理流程、政策制度和辦結(jié)時間等。

　　3、遇有非正常和大額度待遇支出，先由業(yè)務(wù)部提出，在履行逐級審批程序后，經(jīng)主任和主管局長同意后支付。

　　4、業(yè)務(wù)部門每月都對社會化發(fā)放的失業(yè)保險待遇，與委托發(fā)放的銀行對帳，并將情況即時報送財務(wù)部門處理�；�核部門每季度都對待遇支付情況進行稽核。

　　5、建全了檔案資料保管制度，設(shè)立了檔案室，業(yè)務(wù)部每月對原始資料整理后，交由辦公室負責(zé)人員及時留存歸檔，立卷保管。

　　（三）信息系統(tǒng)控制

　　按規(guī)定建立了失業(yè)保險基金數(shù)據(jù)庫，并根據(jù)業(yè)務(wù)需求委托華信公司進行了程序開發(fā)和更新，每名業(yè)務(wù)人員都有自己的專用代碼、操作密碼和訪問權(quán)限，每筆數(shù)據(jù)都可追究到人；對重要數(shù)據(jù)信息的錄入、修改、刪除和使用，都有詳細記載；已建立數(shù)據(jù)備份機制，業(yè)務(wù)經(jīng)辦網(wǎng)絡(luò)與公共網(wǎng)絡(luò)不關(guān)聯(lián)，并由專門人員負責(zé)管理機房和網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器。

　�。ㄋ模﹥�(nèi)部控制的管理與監(jiān)督

　　為確保內(nèi)控制度貫徹到位，及時發(fā)現(xiàn)基金運行中尚存的不安全隱患，在中心內(nèi)部以班子成員為核心、稽查部人員為骨干，成立了內(nèi)部審計和基金監(jiān)督小組，具體負責(zé)單位內(nèi)部審計、監(jiān)督和管理工作，按照年度檢查計劃堅持每季度對基金運行情況進行監(jiān)督檢查，且針對制度運行情況做出評價，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改建議并上報給中心主任和主管局長；為強化內(nèi)部監(jiān)督制約，建立了責(zé)任追究制度，三個部門的部長作為各部門主要責(zé)任人。

　　二、20xx年失業(yè)保險基金管理情況

　　嚴格按照內(nèi)控制度要求，對失業(yè)保險基金運行全過程進行監(jiān)管。按政策規(guī)定對失業(yè)保險基金實行了收支兩條線管理；財務(wù)處理實行了三人以上監(jiān)督審核，以保證處理保險業(yè)務(wù)的真實、合法、有效。財務(wù)專用章由出納人員管理，法人代表印鑒由主管會計管理；對財務(wù)專用票據(jù)、業(yè)務(wù)收據(jù)實行專人管理，并按要求做好票據(jù)發(fā)放登記、票據(jù)回收核對等工作；失業(yè)基金已按規(guī)定存入指定銀行，并將所收保險費按時劃入財政專戶；專人編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，做到了帳帳、帳表相符；財務(wù)部門對經(jīng)業(yè)務(wù)部門申請并核對的每一筆待遇支出都進行復(fù)審，無誤后辦理支付結(jié)算。

　　三、20xx年失業(yè)保險基金使用和支付情況

　　全年征繳失業(yè)保險金xxx萬元，全年支出項分別為：失業(yè)金支出x萬元、職業(yè)介紹補貼支出xx萬元、職業(yè)培訓(xùn)補貼支出xx萬元，均符合政策規(guī)定；無虛假列支、轉(zhuǎn)移資金、侵占挪用、欺詐冒領(lǐng)等損害基金問題；失業(yè)金支出按時足額到位，無拖欠現(xiàn)象。

保險基金自查報告15

　　為進一步加強城鄉(xiāng)居民社會保險基金工作,完善管理制度,規(guī)范業(yè)務(wù)流程,不斷提高工作效率和服務(wù)質(zhì)量,實現(xiàn)社會保險基金規(guī)范化、信息化和專業(yè)化管理，按照吉水人社字〔20xx〕53號精神，盤谷鎮(zhèn)勞動保障事務(wù)所對城鄉(xiāng)居民社會保險基金的業(yè)務(wù)程序逐一進行梳理，成立了養(yǎng)老保險基金內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組，同時開展了自查、自評、自糾活動，針對存在的問題及時進行了改正，現(xiàn)就自查結(jié)果匯報如下：

　　一、領(lǐng)導(dǎo)重視

　　加強組織領(lǐng)導(dǎo)。成立盤谷鎮(zhèn)城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險專項檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，制定完善的工作實施方案，由鎮(zhèn)便民服務(wù)中心組建自查工作小組，進行職責(zé)分工，確保自查工作有序開展。

　　二、制度建設(shè)

　　我鎮(zhèn)在基金征集、管理上嚴格按照國家有關(guān)法律法規(guī)和上級有關(guān)部門制定的規(guī)章制度管理，建立基金的籌集、管理、發(fā)放環(huán)節(jié)的內(nèi)控制度，健全臺賬制度、專管員制度、核查制度等，保證基金在籌集、管理、發(fā)放過程中合規(guī)、合法運作。每年的4-5月份對享受待遇人員進行待遇生存認證，由本人攜帶相關(guān)證件到村（居）委會進行當面認證，在外地的待遇人員，由其所在的社保部門開具生存證明，否則不予以認證。努力做到活著一人認證一人，已經(jīng)死亡及時注銷。

　　三、基金收繳

　　村級收集的養(yǎng)老保險基金在當周內(nèi)必須存入財政指定賬號，同時將所開具的發(fā)票和銀行回單交至勞保所核對，保證開具發(fā)票和所交金額一致。每月通報一次各村參保繳費情況，鼓勵先進村，提醒后進村，做到每年11月30日基金征收截止時，完成上級下達的任務(wù)。

　　四、基金管理及支付

　　我鎮(zhèn)在村協(xié)管員上交的參保登記表、待遇審批表，當年開具的財政票據(jù)時，根據(jù)相關(guān)工作流程建立個人基金賬戶，做到基金的安全完整，及時足額準確地計入個人賬戶。對于到齡享受待遇人員，檢查領(lǐng)取養(yǎng)老金的人員是否已參加養(yǎng)老保險，是否符合享受條件，對符合條件的人員及時上報給縣居保局審批。查處死亡不報或緩報以及冒領(lǐng)養(yǎng)老金的現(xiàn)象，我鎮(zhèn)不存在現(xiàn)金收繳，轉(zhuǎn)移、擠占和挪用養(yǎng)老金的情況。

　　五、經(jīng)辦管理

　　為進一步規(guī)范我鎮(zhèn)養(yǎng)老保險參保人員信息，實現(xiàn)“記錄一生、服務(wù)一生、保障一生”的管理目標，繼續(xù)完善業(yè)務(wù)流程，規(guī)范經(jīng)辦行為，同時為確保經(jīng)辦人員嚴格執(zhí)行工作流程辦理參保、續(xù)保業(yè)務(wù)。對參保基礎(chǔ)信息、繳費信息、到齡待遇人員信息由村、鎮(zhèn)、縣三級復(fù)查，保證每個參保人員信息真實、準確、完整。

　　六、信息化建設(shè)

　　我所配置一臺內(nèi)網(wǎng)專用電腦、一臺辦公電腦，一臺針式打印機。外網(wǎng)連接英特網(wǎng)，便于信息的溝通、查閱和采集，內(nèi)網(wǎng)連接江西省城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險信息管理系統(tǒng)，統(tǒng)一、高效、便捷的查詢參保人員信息。所有業(yè)務(wù)都能在網(wǎng)絡(luò)上進行，及時、準確的針對采集錯誤信息進行修改和完善。

　　七、存在的問題

　　1、宣傳不夠深入，部分群眾存在觀望情緒。大部分農(nóng)村居民經(jīng)濟條件并不寬裕，歷史形成的“養(yǎng)兒防老，積谷防饑”傳統(tǒng)的家庭養(yǎng)老觀念根深蒂固，加之多數(shù)老年人文化水平不高，閱讀理解力有限。僅憑電視、報刊、散發(fā)宣傳資料等形式宣傳，不深入到農(nóng)戶講深講透政策，很難增強群眾的參保意識。參保對象中的中青年人員又存在等待觀望情緒，認為自己還年輕，離領(lǐng)取養(yǎng)老待遇還有很長一段時間，多數(shù)人認為現(xiàn)在的待遇偏低，認為參保也多領(lǐng)不了多少待遇，抱著60歲后免費領(lǐng)取55元基礎(chǔ)養(yǎng)老金的錯誤想法。

　　2、經(jīng)辦機構(gòu)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，效率不高，能力不強。我鎮(zhèn)大多數(shù)村經(jīng)辦員年齡偏大，文化偏低，對政策和經(jīng)辦流程不熟悉，沒有很好的起到政策宣傳講解員的作用。

　　3、部分參保人員信息不準確，不完善。由于我鎮(zhèn)是外出務(wù)工人員大鎮(zhèn)，很多村民長期不在家，每年只有過節(jié)或過年期間回來，而這時村里干部或所里干部也都或公或私忙于他事，導(dǎo)致人員信息完善情況不及時。

　　八、整改措施

　　1、進一步做好宣傳和經(jīng)辦服務(wù)。一是加大居民參保政策宣傳力度，針對不同的宣傳對象，創(chuàng)新宣傳形式，增強吸引力。

　　2、繼續(xù)加強居民參保經(jīng)辦機構(gòu)工作人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升對政策和經(jīng)辦流程的熟練度，方便居民咨詢、參保，進一步加強工作機制、制度建設(shè)，進一步規(guī)范工作流程，強化工作考核，增強工作實效。

　　3、組織相關(guān)村工作人員深入村（居）委會，核對參保人員基本信息，并且與派出所加強聯(lián)系，提高參保信息的準確率。

　　社保檔案是重要的民生檔案，是實現(xiàn)為參保個人“記錄一生、跟蹤一生、服務(wù)一生、保障一生”目標的基本保證。建局以來，我局一直高度重視社保檔案管理工作，把這項工作擺上重要議事日程，克服場地、設(shè)施、資金、人員等方面的困難，想方設(shè)法、創(chuàng)造條件，努力按照規(guī)范化、標準化的要求開展檔案管理。現(xiàn)根據(jù)要求，將有關(guān)工作情況自查如下：

　　一、社保業(yè)務(wù)開展情況

　　截止目前，市本級共有企事業(yè)參保單位1.8萬家，企事業(yè)養(yǎng)老參保人員62.7萬人、職工醫(yī)保參保56.5萬人、工傷參保38.3萬人、生育參保37.5萬人、失業(yè)參保32萬人，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保14萬人，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險參保39.1萬人。市本級所轄南湖、秀洲2個建制區(qū)及嘉興經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)1個功能區(qū)不設(shè)社保經(jīng)辦機構(gòu)，社保經(jīng)辦業(yè)務(wù)全部由我局統(tǒng)一承擔。

　　二、檔案管理工作情況

　　目前，我局已完成20xx~2013年度社保檔案的規(guī)范化整理工作，整理各類檔案總數(shù)共計119019卷（件），其中文書檔案1662卷（件），業(yè)務(wù)檔案115939卷（件），會計檔案（包括會計類業(yè)務(wù)檔案）1150卷，特種載體檔案28件。業(yè)務(wù)檔案中，社保管理類16200卷（件），社保征繳類9347卷（件），養(yǎng)老保險待遇類27831卷（件），醫(yī)療保險待遇類10697卷（件），工傷保險類5873卷（件），生育保險類19568卷（件），城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險類26423卷（件）。上述所有檔案均已入庫。此外，我們還完成了《全宗介紹》、《全宗指南》、《大事記》、《組織機構(gòu)沿革》、《年鑒》、《論文選編》等資料的整理編研工作。

　　今年，我們又確立了以下三個檔案工作重點:一是完成20xx年度社保檔案和221號文件經(jīng)辦檔案以及“老農(nóng)�！睓n案的省二級標準規(guī)范化整理并入庫集中管理；二是啟動殘破亟需搶救性保護歷史檔案的數(shù)字化和規(guī)范整理工作；三是開展歷史檔案摸底調(diào)查，積極爭取市領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門的重視和支持，落實資金，啟動歷史檔案的規(guī)范化整理。在具體管理中，主要做好以下幾個方面的工作：

　　1、建章立制，明確責(zé)任

　　爭取領(lǐng)導(dǎo)重視，創(chuàng)造基礎(chǔ)條件。因場地條件限制，我局沒有專業(yè)的檔案室，業(yè)務(wù)形成的檔案一般由各處室自行保管，其中有一部分打包寄放在外單位的租借場地，存在著極其嚴重的安全隱患。為此，我局主要領(lǐng)導(dǎo)一方面多次向市領(lǐng)導(dǎo)進行匯報、反映情況，爭取領(lǐng)導(dǎo)重視，另一方面積極向財政部門申請專項經(jīng)費。20xx年下半年，在市領(lǐng)導(dǎo)和財政部門的重視支持下，我局檔案達標順利啟動，并考慮大樓建筑結(jié)構(gòu)和樓面承重，通過調(diào)整服務(wù)大廳的窗口布局，內(nèi)部挖潛，在1樓開辟出一間社保綜合檔案室，并以服務(wù)外包的形式對歷年業(yè)務(wù)檔案進行規(guī)范化整理。

　　加強組織領(lǐng)導(dǎo)，完善工作機制。為確保檔案達標工作順利推進，我局成立了局長為組長、分管局長為副組長、各處室主要負責(zé)人為成員的檔案達標工作領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室，由局辦公室主任牽頭，建立了一支1名專職檔案員、11名處室兼職檔案管理員組成的檔案管理隊伍。去年以來，班子多次召開檔案達標推進工作專題會議，聽取達標工作情況匯報，研究解決存在困難和問題；同時，局領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)常召集達標工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員到檔案室現(xiàn)場辦公，指導(dǎo)開展工作，使我局的檔案管理工作形成了組織上有保證、職責(zé)上有分工，日常工作有人過問、出現(xiàn)困難有人解決的良好機制。

　　強化制度建設(shè)，提升管理規(guī)范。根據(jù)部、省社保檔案管理的工作規(guī)范和要求，我局在省人社廳和市檔案局的精心指導(dǎo)下，明確了社保檔案工作的規(guī)劃設(shè)計、業(yè)務(wù)操作等方面規(guī)范標準。先后制定了《檔案綜合管理辦法》、《檔案工作崗位職責(zé)》、《綜合檔案歸檔范圍和保管期限表》、《文件材料整理歸檔制度》、《社保檔案借閱、利用制度》、《檔案庫房管理制度》、《檔案統(tǒng)計制度》、《檔案鑒定銷毀制度》、《檔案保密制度》等12個方面的規(guī)章制度。同時，針對養(yǎng)老保險等社保業(yè)務(wù)檔案的收集、整理、保管和利用提出了一系列明確要求，并及時研究改進檔案整理過程中出現(xiàn)的新情況、新問題，使檔案管理的制度化、規(guī)范化、標準化水平進一步得到提升。

　　2、全員參與，確保質(zhì)量

　　檔案收集規(guī)范有序。一方面，注重社保檔案的及時收集。各處室在工作中形成和積累的所有資料都必須納入檔案管理范圍，按照社會保障文件材料歸檔范圍的要求，由業(yè)務(wù)處室兼職檔案員進行收集、整理和歸檔后移交綜合檔案室；辦公室負責(zé)文書檔案、科技設(shè)備檔案、特殊載體檔案的收集；各處室負責(zé)人作為本處室檔案工作的第一責(zé)任人，負有對本處室檔案工作的督促落實；兼職檔案員負責(zé)對本處室相關(guān)檔案管理進行具體指導(dǎo)，確保各類資料歸檔的時效和質(zhì)量。另一方面，注重社保檔案的盤點檢查。專職檔案管理人員對各處室所移交的文書檔案、社會保險檔案必須進行全面檢查：檢查檔案資料是否完整，各類檔案的各項要素有否填寫；檢查各種門類和不同載體的文件材料是否齊全，對于不完整、不齊全的材料及時督促補充完整、收集齊全。

　　檔案整理嚴格有序。在20xx~2013年社保業(yè)務(wù)檔案過標整理過程中，我局全員參與、加班加點，按照省社保業(yè)務(wù)檔案管理的新規(guī)定，配合服務(wù)外包對前期已整理裝訂完成的檔案重新進行了拆卷整理、分類立卷、掃描裝訂和上架保管。為確保檔案整理符合規(guī)范要求，我局經(jīng)常進行階段性自查自糾，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，采取專人負責(zé)、限期完成的辦法，圍繞檔案達標工作計劃進行認真梳理和及時整改。研究制定了社會保險業(yè)務(wù)檔案統(tǒng)一分類方案，做到了歸檔材料齊全完整，立卷及時，編目、編號整齊規(guī)范，排列存放有序。在市檔案局的指導(dǎo)下，我們還認真做好全宗卷完善、編研材料編撰等方面的工作，使編研材料在數(shù)量上更加充實、內(nèi)容上更加完整。

　　檔案信息化同步推進。為適應(yīng)檔案信息化的要求，我局充分利用數(shù)據(jù)庫信息系統(tǒng)、高速掃描技術(shù)和影像管理技術(shù)，并引進安裝了光典檔案管理信息系統(tǒng)。該系統(tǒng)集檔案創(chuàng)建、借閱、查詢、電子檔案管理、及內(nèi)部自動化辦公于一體，較好地發(fā)揮了檔案信息的服務(wù)作用。目前，20xx~2013年社保業(yè)務(wù)檔案及文書檔案條目已全部錄入數(shù)據(jù)庫，其中業(yè)務(wù)檔案和文書檔案中永久及長期保存的紙質(zhì)檔案均已實現(xiàn)影像化。同時，我們還建立了借查閱登記和利用效果反饋機制，各類業(yè)務(wù)檔案均按不同門類、載體和保管期限編制了案卷目錄和歸檔目錄，實現(xiàn)了計算機管理和檢索，極大的提高了檔案的利用效率，為查閱業(yè)務(wù)檔案提供了便利。

　　3、完善機制，抓好各縣市區(qū)檔案自查。到目前為止，桐海寧、海鹽、平湖各社保中心從積累、收集、整理、立卷、歸檔、保管、借閱都形成了一套制度和辦法，檔案管理工作已逐漸步入良性循環(huán)的軌道。XX市社保中心把檔案分為社會保險管理、社會保險征繳類、養(yǎng)老保險待遇類、醫(yī)療保險待遇類、工傷保險待遇類、生育保險待遇類、社會保險稽核監(jiān)管類、社會保險業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表類、會計類共九大類，同時編寫了《大事記》、《全宗介紹》、《組織機構(gòu)沿革》、《基礎(chǔ)數(shù)據(jù)匯集》、《XX市社保中心年鑒》等編研材料，詳細介紹了社保中心的機構(gòu)、人員變動、領(lǐng)導(dǎo)干部任免、大事記錄等，較為系統(tǒng)和全面地反映了中心工作軌跡；XX市社保中心先后制定了《檔案管理制度》、《檔案管理總體要求》、《檔案工作崗位職責(zé)》、《科室檔案管理員職責(zé)》、《文件材料整理歸檔制度》、《社保檔案借閱、利用制度》、《檔案庫房管理制度》、《檔案統(tǒng)計制度》、《財務(wù)檔案管理制度》、《檔案修改補充制度》、《檔案鑒定銷毀制度》、《檔案保密制度》等12個方面的規(guī)章制度，使檔案管理工作也實現(xiàn)了標準化、制度化、規(guī)范化。海鹽社保中心配備了專職檔案管理人員一名，兼職檔案管理人員十四名，配備了檔案專用房、微機、復(fù)印機、空調(diào)機、溫濕計和滅火器等必要的辦公設(shè)備，落實“八防措施”，保證了檔案室的防光、防火、防盜、防鼠、防蟲、防塵、防水、防潮，確保了檔案的完整和安全；平湖、嘉善檔案室在原來的基礎(chǔ)上加強了對檔案保管、利用、保護、保密等規(guī)章制度的落實，新增加整理建全了檔案庫房“十防”及消防安全“八不準”制度，繼續(xù)實行檔案專人保管，專人查閱，集中歸檔。

　　三、存在的主要問題

　　硬件條件不足、基礎(chǔ)設(shè)施條件差，是當前我局檔案管理中存在的突出問題。在辦公場所十分緊張情況下，我局投入專項資金，統(tǒng)籌調(diào)整大廳的服務(wù)窗口，將一樓進行局部改造，設(shè)立了綜合檔案室?guī)旆�、檔案整理室和檔案查閱室，基本達到了“三室”分開的要求。檔案室配備了12組大型手搖式密集型檔案柜，并添置了桌椅、檔案柜組、計算機、除濕機、復(fù)印掃描打印一體機、專用消防器具等設(shè)施設(shè)備，改善了檔案保管條件。在日常管理中，安排人員經(jīng)常打掃、巡檢，確保檔案室干凈整潔，并不定期投藥，殺滅老鼠、蟑螂等，目前未發(fā)現(xiàn)霉變、蟲蛀、破損等現(xiàn)象。雖然采取了上述措施，但因為大樓老舊、設(shè)施陳舊，仍存在極大的安全隱患。

　　針對上述問題，我們將做好以下應(yīng)對措施：一是保持高度警惕、切實增強全局人員特別是檔案管理人員的安全防范意識。二是全面清理排查各種安全隱患，定期灌裝、配備消防器材設(shè)備，安裝檔案室鐵柵欄門，并隨時檢查檔案室的通風(fēng)情況。三是按照有關(guān)保密工作規(guī)則，嚴格履行檔案借閱程序、控制借閱范圍、執(zhí)行保密制度。四是嚴格執(zhí)行檔案管理制度，對檔案文件嚴格按照程序做好鑒定、銷毀、歸檔工作。

　　市社會保險服務(wù)中心：

　　根據(jù)省人社廳《關(guān)于開展城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險個人賬戶管理情況專項檢查工作的通知》（皖人社城居保函[20xx]5號）要求，我們成立了城鄉(xiāng)居保個人賬戶自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，分管局長為主要負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)，農(nóng)保中心負責(zé)人及業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員為主要成員，在8月30日前對我縣城鄉(xiāng)居保個人賬戶情況予以自查，現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：

　　一、總體情況

　　截至20xx年8月，全縣共有162533人參保，養(yǎng)老金領(lǐng)取人數(shù)已達4.4萬人。城鄉(xiāng)居保工作啟動后，縣農(nóng)保中心在新農(nóng)保工作開展的基礎(chǔ)上，建立了業(yè)務(wù)經(jīng)辦、財務(wù)管理、數(shù)據(jù)管理制度，規(guī)范了參保人員通過銀行代扣繳納保費的流程，運行了省統(tǒng)一城鄉(xiāng)居保信息系統(tǒng)，為每一位參保繳費人員建立了個人賬戶，實現(xiàn)了個人繳費、政府補貼分開記賬，形成了定期向財政申報補貼資金的`規(guī)范流程，做到科學(xué)、精確管理新農(nóng)保個人賬戶。

　　二、自查情況

　　（一）建賬情況。縣農(nóng)保中心按照制度規(guī)范，運用城鄉(xiāng)居保信息系統(tǒng)，為所有參保人員建立了個人賬戶，建賬率達到100%，已有135529人按規(guī)定繳納了城鄉(xiāng)居保保費（其中16—59歲中青年103501人，補繳、躉交享受待遇人員32028人），繳費資金全部計入個人賬戶，每一位參保繳費人員的個人賬戶基本信息、變更信息，到齡人員的個人賬戶支出信息也都完整齊全。

　　（二）記賬情況。我縣城鄉(xiāng)居保參保人員按規(guī)定繳納保費后，城鄉(xiāng)居保信息系統(tǒng)中在建立個人賬戶時會將“個人繳費、政府補貼、集體補助”按規(guī)定標準分類計入個人賬戶。個人賬戶記錄包括個人信息、歷年繳費記錄、政府歷年補貼等都完整齊全，無缺記、漏記、錯記情況；在收到銀行代扣成功保費記錄或個人信息需變更的申請后，及時變更個人賬戶記錄；城鄉(xiāng)居保信息系統(tǒng)在進行待遇核算時，個人賬戶養(yǎng)老金從個人賬戶中扣除，已經(jīng)辦理注銷登記的人員按規(guī)定結(jié)算個人賬戶資金余額并對個人賬戶進行封存；目前未辦理參保人員跨統(tǒng)籌地區(qū)轉(zhuǎn)移的業(yè)務(wù)，有相關(guān)的處理辦法和業(yè)務(wù)流程；個人賬戶儲存額按照銀行一年期定期存款利率計息，年內(nèi)單利，逐年復(fù)利，每年12月31日正常結(jié)息，對當年度個人賬戶儲存額進行結(jié)算，準確計算參保人員個人賬戶儲存額及利息。

　　（三）對賬查詢情況。縣農(nóng)保中心建立了個人賬戶對賬制度，每月銀行代扣保費成功后3個工作日內(nèi)，縣農(nóng)保中心的財務(wù)會計與金融機構(gòu)、財政部門進行對賬，城鄉(xiāng)居保信息系統(tǒng)對參保人員的個人賬戶收入、支出分項記錄保存，參保人員對個人賬戶記錄情況提出異議的，按照申報變更流程可以得到及時的受理、核實和更正，更改后信息即時進入城鄉(xiāng)居保信息系統(tǒng)，系統(tǒng)建立所有業(yè)務(wù)經(jīng)辦日志，可以查詢變更處理前的記錄，經(jīng)核實不符合變更要求的，在10個工作日內(nèi)通過鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村新農(nóng)保協(xié)理員告知參保人員。

　　（四）個人賬戶實賬管理情況。我縣所有城鄉(xiāng)居保參保人員的個人賬戶實行單獨記賬、單獨核算；個人賬戶養(yǎng)老金與基礎(chǔ)養(yǎng)老金分賬管理，按照城鄉(xiāng)居保政策核算個人賬戶養(yǎng)老金支出，在現(xiàn)有業(yè)務(wù)、財務(wù)制度下任何機構(gòu)、人員無權(quán)挪用或提前支出個人賬戶儲存額；市、縣財政按照縣農(nóng)保中心業(yè)務(wù)經(jīng)辦情況及時補貼相關(guān)資金，參保人員繳費額到帳后，城鄉(xiāng)居保信息系統(tǒng)即建立應(yīng)到帳繳費補貼的到帳記錄，并開始計息，如因市、縣財政補貼未及時到位產(chǎn)生的利息差由市、縣財政承擔。

　　（五）信息化與數(shù)據(jù)安全管理情況。城鄉(xiāng)居保工作啟動時即建立了業(yè)務(wù)經(jīng)辦、財務(wù)管理、數(shù)據(jù)管理等制度，運行了省統(tǒng)一城鄉(xiāng)居保信息系統(tǒng)，進行建賬、記賬、管理、結(jié)算與查詢；有完整的信息系統(tǒng)安全防護辦法和異地災(zāi)備辦法；信息系統(tǒng)具備權(quán)限管理、口令控制、日志管理等功能，有專門人員負責(zé)管理各項功能；縣城鄉(xiāng)居保信息系統(tǒng)聯(lián)通省、縣、鄉(xiāng)三級。

　　三、存在的問題

　　我縣城鄉(xiāng)居保工作啟動后，參保繳費人數(shù)眾多，我縣在制度設(shè)計時安排了新農(nóng)保進出口雙補，且我縣新農(nóng)�；�礎(chǔ)養(yǎng)老金標準較高（20xx年度人均基礎(chǔ)養(yǎng)老金達到85元/月），對我縣財政壓力較大，有時出現(xiàn)財政補貼不能及時、足額到位的情況。經(jīng)測算，縣財政應(yīng)承擔我縣20xx年度新型農(nóng)村和城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險補貼資金1200萬元，截至目前，縣財政只撥付80%，剩余部分尚未到帳。

　　四、下一步工作安排

　　（一）督促地方財政補貼到位。一是繼續(xù)與財政辦理對賬業(yè)務(wù)；二是繼續(xù)做好新農(nóng)�；�金收入支出季報工作，每季度向地方財政申請補助資金；三是積極爭取上級政府對新農(nóng)保的資金支持。

　　（二）全面做好城鄉(xiāng)居保個人賬戶管理工作。將提高個人賬戶工作管理水平作為今后的工作重點，在貫徹現(xiàn)有規(guī)章制度的基礎(chǔ)上，繼續(xù)完善業(yè)務(wù)經(jīng)辦流程，就信息系統(tǒng)建設(shè)提出合理化建議，組織部分業(yè)務(wù)骨干，建立一支管理個人賬戶工作的精干隊伍。

　　個人賬戶是城鄉(xiāng)居保制度的重要組成部分，是參保人員養(yǎng)老保險權(quán)益記錄和計算個人賬戶養(yǎng)老金的重要依據(jù)，涉及每一位參保人員的切身利益，關(guān)系到城鄉(xiāng)居保制度的平穩(wěn)運行和可持續(xù)發(fā)展，我們一定會致力于提高經(jīng)辦管理質(zhì)量，實現(xiàn)規(guī)范化管理和精確管理，推動新農(nóng)保工作的健康有序發(fā)展。

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