憑證自查報(bào)告

　　隨著個(gè)人的素質(zhì)不斷提高，報(bào)告與我們的生活緊密相連，報(bào)告具有語言陳述性的特點(diǎn)。你所見過的報(bào)告是什么樣的呢？以下是小編為大家整理的憑證自查報(bào)告，希望對(duì)大家有所幫助。

憑證自查報(bào)告1

　　xxx: 根據(jù)xxx下發(fā)的《關(guān)于開展重要空白憑證自查的緊急通知》，為了加強(qiáng)全縣農(nóng)村信用社重要空白憑證管理，準(zhǔn)確掌握重要空白憑證管理中存在的問題，切實(shí)防范操作風(fēng)險(xiǎn)，聯(lián)社及時(shí)組織人員開展了專項(xiàng)檢查工作。

　　一、組織領(lǐng)導(dǎo)

　　為了按時(shí)完成自查工作，xxx信用聯(lián)社成立了以聯(lián)社主任xxx為組長(zhǎng)，計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理xxx、審計(jì)稽核部經(jīng)理xxx為成員的重要空白憑證專項(xiàng)檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，抽調(diào)相關(guān)部門x名工作人員組成x個(gè)檢查小組，對(duì)全縣xxx個(gè)信用社（部）、xx個(gè)信用分社，共計(jì)xxx個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)用和己停用的'存單、存折、飛天卡、股金證、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、貸款收回憑證、大、小額支付憑證等重要空白憑證進(jìn)行了全部核對(duì)，檢查面達(dá)100%。

　　二、檢查時(shí)間：20xx年x月xx日至20xx年x月x日。

　　三、檢查的方法及內(nèi)容：

　　1、檢查重要空白憑證銷號(hào)使用是否合規(guī)，是否納入綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)管理；

　　2、重要空白憑證是否賬表、賬賬、賬簿、賬實(shí)相符；

　　3、重要空白憑證領(lǐng)用是否做到雙人領(lǐng)取、交接是否規(guī)范；

　　4、重要空白憑證是否專人管理，上級(jí)部門是否按規(guī)定對(duì)重要空白憑證進(jìn)行定期檢查，是否登記；

　　5、是否建立《重要空白憑證保管登記簿》和《重要空白憑證領(lǐng)用登記薄》，并詳細(xì)記載領(lǐng)入、發(fā)出日期、種類、數(shù)量、起止號(hào)碼和結(jié)存等情況；

　　6、重要空白憑證是否預(yù)先違規(guī)加蓋預(yù)留印簽。

　　四、檢查情況：

　　通過檢查，各社均建立了《重要空白憑證保管登記簿》和《重要空白憑證領(lǐng)用登記薄》，并詳細(xì)記載領(lǐng)入、發(fā)出日期、種類、數(shù)量、起止號(hào)碼和結(jié)存等情況；上級(jí)部門按規(guī)定對(duì)重要空白憑證進(jìn)行了定期檢查，且有登記；未發(fā)現(xiàn)重要空白憑證預(yù)先加蓋預(yù)留印簽現(xiàn)象；重要空白憑證專人管理。存在以下問題：

　　1、xxxx社賬面余額xxxx元，庫存金額xxxx元，相差20xx元，其因是賬務(wù)處理不合規(guī)，基層信用社沒有做出庫賬務(wù)處理，聯(lián)社未做入庫賬務(wù)處理。具體情況是：

　　2、xxx信用社大小額支付憑證串用，造成賬實(shí)不符。大額支付憑證多一套號(hào)碼為，小額支付憑證少一套號(hào)碼為。

　　五、整改措施

　　1、對(duì)停止使用的重要空白憑證和作廢的飛天卡聯(lián)社將組織有關(guān)人員計(jì)劃在20xx年x月xx日前集中進(jìn)行銷毀。

　　2、對(duì)賬務(wù)處理不合規(guī)、總分不符的信用社，聯(lián)社要求相關(guān)信用社立即按規(guī)定及時(shí)處理賬務(wù)，達(dá)到賬表、賬賬、賬簿、賬實(shí)相符。

　　3、對(duì)紅沙梁信用社大小額支付憑證串用，造成賬實(shí)不符的問題，責(zé)令該社立即糾正。

　　4、建議xxx將大、小額支付憑證號(hào)碼納入綜合系統(tǒng)管理，逐張進(jìn)行銷號(hào)。

憑證自查報(bào)告2

大連農(nóng)商銀行普蘭店會(huì)計(jì)科：

　　我行為防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，確保五一勞動(dòng)節(jié)期間的安全穩(wěn)定，依據(jù)大連農(nóng)商總行和普蘭店支行會(huì)計(jì)部的通知要求，我行于20xx年4月26日成立自查領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)所轄營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)、分理處開展了現(xiàn)金、重要空白憑證、會(huì)計(jì)印章、柜員卡、印鑒冊(cè)等重要物品全面自查，以防止各類金融風(fēng)險(xiǎn)，杜絕案件的發(fā)生�，F(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：

　　此次自查以檢查日賬面數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，共檢查會(huì)計(jì)專柜1個(gè)，儲(chǔ)蓄專柜1個(gè)，分理處1個(gè)。

　　一、現(xiàn)金自查情況

　　通過對(duì)總行及分理處現(xiàn)金的自查，我行賬實(shí)賬款均相符，無長(zhǎng)短庫及白條抵庫現(xiàn)象（附現(xiàn)金及重要空白憑證自查表）。

　　二、重要空白憑證自查情況

　　通過對(duì)總行及分理處的重要空白憑證自查發(fā)現(xiàn)賬實(shí)賬證均相符（附現(xiàn)金及重要空白憑證自查表）。

　　三、印章管理方面

　　我支行印章16枚，其中：會(huì)計(jì)專柜印章8枚包括：大連農(nóng)商銀行普蘭店同益支行轉(zhuǎn)訖章一枚；大連農(nóng)商銀行普蘭店同益支行業(yè)務(wù)受理章一枚；大連農(nóng)商銀行普蘭店同益支行結(jié)算業(yè)務(wù)專用章一枚；大連農(nóng)商銀行普蘭店同益支行業(yè)務(wù)公章一枚；大連農(nóng)商銀行普蘭店同益支行財(cái)務(wù)章一枚；李希久小章一枚；普蘭店市農(nóng)村信用合作聯(lián)社同益信用社財(cái)務(wù)章一枚，李希久小章一枚；儲(chǔ)蓄專柜印章4枚，包括大連農(nóng)商銀行普蘭店同益支行業(yè)務(wù)公章一枚；大連農(nóng)商銀行普蘭店同益支行轉(zhuǎn)訖章一枚；大連農(nóng)商銀行普蘭店同益支行現(xiàn)金清訖章一枚；假幣章一枚；同益分理處4枚，包括大連農(nóng)商銀行普蘭店同益分理處業(yè)務(wù)公章一枚；大連農(nóng)商銀行普蘭店同益分理處轉(zhuǎn)訖章一枚；大連農(nóng)商銀行普蘭店同益分理處現(xiàn)金清訖章一枚；封存印章一枚包括大連農(nóng)商銀行普蘭店同益支行現(xiàn)金清訖章（附印模管理自查表）。這些印章均由專人保管專人使用，符合會(huì)計(jì)印章管理要求。

　　四、重要物品管理方面

　　我行持柜員卡人員12人，均按規(guī)定使用與保管并登記在重要物品保管登記簿中，柜員卡的信息更改、保管，嚴(yán)格執(zhí)行柜員卡管理制度。金庫鑰匙與小庫鑰匙由各專柜網(wǎng)點(diǎn)的出納員保管；款箱鑰匙分別由專柜網(wǎng)點(diǎn)出納員和復(fù)核員分管，印鑒冊(cè)3套分別由支行會(huì)計(jì)、記賬員、復(fù)核員保管。

　　經(jīng)過本次全面的自查，同益支行現(xiàn)金、重要空白憑證、重要物品等處于正常使用保管狀態(tài)，做到賬證、賬款，賬實(shí)相符，無違規(guī)現(xiàn)象。

　　總之，通過本次自查，進(jìn)一步加強(qiáng)了我行對(duì)現(xiàn)金、重要空白憑證、會(huì)計(jì)印章、柜員卡、印鑒冊(cè)、重要物品等的.管理，為提高員工防范金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，杜絕案件的發(fā)生，起到了良好的作用。

同益支行

　　20xx年4月26日

憑證自查報(bào)告3

　　本次主要檢查內(nèi)容有：會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)涉稅情況、會(huì)計(jì)憑證檔案規(guī)整性、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)規(guī)范性等�，F(xiàn)將檢查情況匯報(bào)如下，請(qǐng)相關(guān)同事高度重視，對(duì)以前存在的問題及時(shí)整改，并在以后的工作中嚴(yán)格按規(guī)范流程操作，使會(huì)計(jì)憑證業(yè)務(wù)處理規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)可控、檔案整齊完整及時(shí)。

　　一、總體情況

　　“總體功不沒，細(xì)節(jié)不可究”

　　1-9月海珠項(xiàng)目剛好迎來開盤銷售高鋒期相關(guān)業(yè)務(wù)較多，而同期因人員變動(dòng)及上半年還得兼管佛山多個(gè)項(xiàng)目，或多或少人員配置不夠，但在這么困難的情況下我們的同事在平時(shí)處理會(huì)計(jì)憑證業(yè)務(wù)的過程中，還是基本按集團(tuán)要求較好地完成了工作任務(wù)，相關(guān)會(huì)計(jì)憑證細(xì)節(jié)方面還有提高潛力。

　　二、存在問題

　　1、有關(guān)憑證在入成本費(fèi)用時(shí)，未及時(shí)（一個(gè)月為限）附入相關(guān)發(fā)票或收據(jù)，也未就此事項(xiàng)建立臺(tái)賬，導(dǎo)致會(huì)計(jì)賬不能真實(shí)反映成本費(fèi)用與發(fā)票匹配情況；

　　如：9月銀34#固定資產(chǎn)入賬無發(fā)票，有些已讓同事及時(shí)調(diào)整。

　　2、油卡充值、電費(fèi)預(yù)付等的扣款清單與發(fā)票取得不同時(shí)及不一致的情況，現(xiàn)行處理辦法不明確、不統(tǒng)一待規(guī)范；

　　3、有三方協(xié)議的甲方付款工程材料發(fā)票未及時(shí)送施工單位及換取對(duì)應(yīng)建安發(fā)票，收到材料發(fā)票處理方式未統(tǒng)一，也未查見三方協(xié)議下材料發(fā)票移交登記臺(tái)賬；

　　4、憑證未及時(shí)打印及與相關(guān)附件粘貼整齊，造成原始憑證不方便查詢及容易竄附件或丟失附件；

　　5、部分換發(fā)票報(bào)銷業(yè)務(wù)，憑證中有新?lián)Q發(fā)票又有原事實(shí)情況單據(jù)，如此以來讓換發(fā)票失去意義。

　　如：9月131#換發(fā)票報(bào)銷后，附件中又附有中秋發(fā)放表與明細(xì)清單；

　　6、開發(fā)間接費(fèi)用有擴(kuò)大化趨勢(shì)，有被調(diào)整可能；如：開發(fā)間接費(fèi)用中有大量接待、交通、油費(fèi)等，是否嚴(yán)格按集團(tuán)指示處理；

　　7、培訓(xùn)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)隨便計(jì)入，欠相關(guān)附件；

　　如：培訓(xùn)費(fèi)首先要有培訓(xùn)資質(zhì)的.相關(guān)企業(yè)開具發(fā)票，其次同會(huì)議費(fèi)一樣需要相關(guān)附件，包括但不限于相關(guān)邀請(qǐng)函、時(shí)間、地點(diǎn)、主題、目票或內(nèi)容提綱；

　　8、憑證裝訂欠美觀大方，細(xì)節(jié)欠處理，比如有釘、未粘貼，備注未擦除等；

　　9、憑證檔案欠統(tǒng)一、科學(xué)、規(guī)范管理，如部分月份或因存放位置不統(tǒng)一致本數(shù)不齊，導(dǎo)致不能及時(shí)反饋憑證具體存放情況，另從7月份開始憑證都未裝訂歸檔。

　　三、整改建議

　　1、“態(tài)度決定一切，重視憑證”

　　可以說從一個(gè)月的憑證填寫、業(yè)務(wù)處理、裝訂及歸檔情況就可以看出相關(guān)財(cái)務(wù)人員的工作態(tài)度、職業(yè)素養(yǎng)、責(zé)任心等，所以我們要從思想上重視會(huì)計(jì)憑證，才能有效解決平時(shí)工作中存在的問題；

　　2、“好記心不如爛筆頭”

　　對(duì)日常業(yè)務(wù)過程中的不能及時(shí)取得發(fā)票情況、會(huì)計(jì)憑證借出情況建立登記臺(tái)賬并動(dòng)態(tài)更新，憑證應(yīng)及時(shí)打印、粘貼齊附件歸檔，出納在收到發(fā)票后第一時(shí)間交會(huì)計(jì)入賬如原已入成本費(fèi)用就要補(bǔ)貼入憑證做附件，出納不能直接把發(fā)票補(bǔ)貼入已處理的會(huì)計(jì)憑證。只有從日常小事認(rèn)認(rèn)真真的做起，才能做到“平時(shí)建臺(tái)賬，臨陣不磨槍；槍來我賬擋，何來心慌慌”。

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