關于某市2005年財政預算執(zhí)行情況和2006年財政預算（草案）的報告（書面）

     
   各位代表：
       我受市人民政府委托，向大會作關于某市2005年財政預算執(zhí)行情況和2006年財政預算（草案）的報告，請予審查。
       一、關于2005年財政預算執(zhí)行情況
       2005年，在市委的正確領導下，在市人大及其常委會的監(jiān)督支持下，市政府團結和帶領全市各族人民，高舉鄧小平理論偉大旗幟，努力踐行“三個代表”重要思想，全面貫徹落實黨的十六屆四中全會精神，立黨為公，執(zhí)政為民，牢牢抓住發(fā)展第一要務，緊緊圍繞市委確定的工作重點，與時俱進，開拓創(chuàng)新，推動了全市國民經濟持續(xù)健康發(fā)展。全市財政收入超額完成了預算任務，實現(xiàn)了市委、市人大提出的再升位目標，財政支出保證了各項重點支出需要，財政預算執(zhí)行情況良好。
       （一）全市財政預算執(zhí)行情況
       在市四屆人大第六次會議上報告的全市2005年地方財政一般預算收入為98747萬元，執(zhí)行中，市財政局匯總區(qū)縣人大批準預算后，報市人大常委會備案的全市地方財政一般預算收入為91318萬元。根據(jù)快報統(tǒng)計，2005年全市地方財政一般預算收入完成107672萬元，占預算的117.91%，比上年增加17522萬元，同比增長27.60%，地方財政一般預算收入規(guī)模位居全省第七位。其中，稅收收入完成73098萬元，占預算的99.10%；非稅收入完成34574萬元，占預算的196.94%。全市上劃兩稅收入完成90941萬元，比上年增加15613萬元，增長20.73%。
       在市四屆人大第六次會議上報告的全市2005年財政一般預算支出為164000萬元。區(qū)縣人大批準預算后，市財政局匯總報市人大常委會備案的全市財政一般預算支出為179170萬元。執(zhí)行中發(fā)生了以下幾項變動：一是省給予我市一般性轉移支付、國債項目等專項撥款及結算補助等增加134673萬元；二是各級動用超收相應增加安排支出16354萬元；三是從預算外調入資金2354萬元。以上幾項共需調增支出預算153381萬元，全市支出預算相應變動為332551萬元。根據(jù)快報統(tǒng)計，2005年全市財政一般預算支出完成311584萬元，占變動預算的93.70%，比上年增加64176萬元，增長25.94%。
       2005年全市地方財政一般預算收支執(zhí)行的初步平衡情況是：當年地方財政一般預算收入107672萬元，加上上劃兩稅返還收入27886萬元，所得稅基數(shù)返還收入10066萬元，出口退稅基數(shù)返還收入1921萬元，上級補助收入177695萬元，調入資金2354萬元，上年結余6063萬元，收入總計為333657萬元；減去當年實際支出311584萬元，上解省支出1789萬元，按政策規(guī)定應結轉到2006年繼續(xù)安排使用的結轉項目結余資金20967萬元后，2005年當年結余4019萬元用于消化歷年赤字，全市累計赤字683萬元。
       2005年全市基金收入完成24543萬元，上年結余4513萬元，省補助基金收入2154萬元，基金收入總計為31210萬元。減去當年基金支出23935萬元后，結余7275萬元，將按規(guī)定轉入2006年繼續(xù)安排使用。
       2005年，全市預算外資金收入46134萬元，比上年減少1391萬元，下降2.93 %。全市預算外資金支出39933萬元，比上年增加998萬元，增長2.56 %。當年末全市預算外資金結余3883萬元。
       以上數(shù)據(jù)均按年終快報初步匯總，待決算草案編制完后，數(shù)據(jù)還可能有變化，再報市人大常委會備案。
       （二）2005年市級財政預算執(zhí)行情況
       根據(jù)《中華人民共和國預算法》的規(guī)定，下面著重報告2005年市級財政預算執(zhí)行情況：
       市四屆人大第六次會議審查批準的市級地方財政一般預算收入為36830萬元。根據(jù)快報統(tǒng)計，2005年市級地方財政一般預算收入完成44372萬元，占預算的120.48%，同比增長28.56%。其中，稅收性收入完成28183萬元，占預算的101.85%；非稅收入完成16189萬元，占預算的176.74%。市級主要收入項目的完成情況是：增值稅完成5268萬元，占預算的78.39%；營業(yè)稅完成9255萬元，占預算的105.21%；企業(yè)所得稅完成2938萬元，占預算的95.54%；個人所得稅完成1883萬元，占預算的110.18%；城市維護建設稅完成4129萬元，占預算的110.99%；罰沒收入完成1093萬元，占預算的136.63%；行政性收費收入完成6513萬元，占預算的83.07%。
       市四屆人大第六次會議審查批準的市級財政一般預算支出為39830萬元。2006年1月，市財政局報市人大常委會備案的市級財政一般預算支出變動為88181萬元，變動的主要因素有：一是省專項撥款補助、結算補助及區(qū)、市、縣、自治縣上解等增加39436萬元；二是動用超收相應增加安排支出7542萬元；三是從預算外調入資金1373萬元。根據(jù)快報統(tǒng)計，2005年市級財政一般預算支出完成80468萬元，占變動預算的91.25%，同比增長28.19%。各主要支出項目的完成情況是：基本建設支出完成3212萬元，占預算的49.32%；企業(yè)挖潛改造資金支出完成729萬元，占預算的60.30%；科技三項費用完成818萬元，占預算的100%；農業(yè)支出完成1701萬元，占預算的99.42%；教育支出完成4448萬元，占預算的98.93%；科學支出完成689萬元，占預算的100%；醫(yī)療衛(wèi)生支出完成2888萬元，占預算的99.48%；社會保障補助支出完成23533萬元，占預算的94.32%；行政管理費完成8991萬元，占預算的100%；公檢法支出完成11598萬元，占預算的99.66%�？傮w來說，全年市級支出預算執(zhí)行較好。
       2005年市級地方財政一般預算收支執(zhí)行的初步平衡情況是：當年地方財政一般預算收入44372萬元，加上上劃兩稅返還收入27886萬元，所得稅基數(shù)返還收入10066萬元，出口退稅基數(shù)返還收入1921萬元，上級補助收入177695萬元，區(qū)縣上解收入2319萬元，調入資金1373萬元，上年結余4798萬元，收入總計為270430萬元；減去當年實際支出80468萬元，全市上解省支出1789萬元，補助區(qū)縣支出180026萬元，以及按政策規(guī)定應結轉到2006年繼續(xù)安排使用的結轉項目結余資金7713萬元，市級財政當年結余308萬元，市級累計結余434萬元。
       2005年市級基金收入完成5040萬元，上年結余764萬元，省補助基金收入373萬元，基金收入總計為6177萬元。減去當年基金支出4002萬元后，結余2175萬元，將按規(guī)定轉入2006年繼續(xù)安排使用。
       2005年，由于將區(qū)縣車輛通行費收入等納入市級預算外資金專戶管理，當年市級預算外資金收入16980萬元，比上年增加4016萬元，增長30.98%。市級預算外資金支出12082萬元，比上年增加4069萬元，增長50.78%。當年市級預算外資金收支相抵，結余2449萬元。
       以上數(shù)據(jù)均按年終快報初步匯總，待決算草案編制完后，數(shù)據(jù)還可能有變化，再報請市人大常委會審批。
       二、關于過去五年財政工作總結和2005年的財政工作
       過去的五年，全市各級財政部門按照市第四屆人民代表大會作出的決議，積極服務某跨越式發(fā)展全局，思想統(tǒng)一，目標明確，開拓創(chuàng)新，扎實工作，取得了顯著成績。一是積極應對“非典”疫情和國家宏觀調控政策的影響，財政收入規(guī)模連續(xù)躍上新臺階，財政實力明顯增強。五年來，全市地方財政一般預算收入規(guī)模在全省各市州的排位由1999年的第九位上升到2005年的第七位，五年內上升了兩位。2005年全市地方財政一般預算收入達到10.77億元，五年年均遞增16?10%。二是全面推進財政改革，初步建立了我市公共財政的基本框架。按照市委、市政府《關于進一步深化財政改革的決定》要求，實行了會計集中核算、部門預算、國庫集中支付、政府采購、國有資產管理改革、收支兩條線管理改革、農村稅費改革和政法經費保障機制改革，初步建立了符合我市實際的社會主義公共財政基本框架，財政改革成果得到省委、省政府的充分肯定。三是財政支出保障作用得到充分發(fā)揮，有力促進了全市經濟和社會事業(yè)健康發(fā)展。五年來，全市抓住國家實施西部大開發(fā)和積極財政政策的良好機遇，爭取國債資金6.07億元，支持了基礎設施建設、生態(tài)環(huán)境保護等項目，促進了經濟增長；與此同時，優(yōu)先保障工資發(fā)放，通過實行部門預算和工資直發(fā)等改革措施，徹底解決了拖欠行政事業(yè)單位職工工資的問題；加大了社會保障資金的投入，共發(fā)放國有企業(yè)下崗職工基本生活費3.87億元、城鎮(zhèn)居民最低生活保障費1.38億元、企業(yè)離退休人員養(yǎng)老金18.66億元，確保了6.3萬名國有企業(yè)下崗職工、7.2萬戶低保對象和9.4萬名企業(yè)離退休人員的基本生活需要，維護了社會穩(wěn)定；對農業(yè)、教育、科技、衛(wèi)生等法定支出也按要求予以了支持，促進了全市社會事業(yè)的健康發(fā)展。四是財政管理力度進一步加強，各級政府依法理財、依法治稅、依法監(jiān)督管理的自覺性和主動性大為提高。五是積極發(fā)揮市帶縣功能，促進區(qū)縣經濟和社會事業(yè)發(fā)展。進一步完善了市對縣分稅制財政體制，打破了企業(yè)的級次界限，調動了區(qū)縣增收的積極性；爭取、落實了對三個民族區(qū)縣的財稅優(yōu)惠政策，調整了對民族區(qū)縣的財政體制，促進了民族地區(qū)發(fā)展；積極落實區(qū)縣轉移支付資金，五年來，共落實區(qū)縣轉移支付資金20.82億元。同時，市財政還通過加強資金調度，支持區(qū)縣經濟和社會事業(yè)發(fā)展�？梢哉f，過去的五年，是我市財政收支規(guī)模迅猛增長的五年，是財政改革全面推進的五年，是財政保障水平大為提高的五年，是財政監(jiān)管不斷強化的五年。
       2005年是本屆政府任期的最后一年，也是實施“十五”計劃的關鍵一年。各級財政部門全面貫徹落實市委、市政府對財政工作的總體部署和市四屆人大及其常委會對財政工作的要求，通過開展財政系統(tǒng)作風教育整頓活動，增強服務意識，創(chuàng)新理財理念，全面貫徹落實科學的發(fā)展觀，進一步轉變財政職能，為全市改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局作出了新貢獻。
       （一）積極應對宏觀調控政策的影響，確保了財政收入預算的完成和再升位目標的實現(xiàn)
       2005年，為防止經濟過熱，國家實施宏觀調控政策，對鋼材、水泥、鐵合金、電解鋁等行業(yè)的投資進行嚴格控制，對以基礎產業(yè)為骨干的我市經濟造成非常不利的影響，給全市財政增收帶來很大困難。市委、市政府積極應對宏觀調控政策的影響，在調控中把握好機遇，加大固定資產投入，大力調整經濟結構，發(fā)展外向型經濟，保持了全市經濟持續(xù)發(fā)展的良好勢頭。各級財政稅務部門認真按照市委、市政府提出的財政收入再升位目標要求，迎難而上，采取有力措施，確保財政收入的持續(xù)增長和再升位目標的實現(xiàn)。一是繼續(xù)落實財政收入目標責任制，將財政收入任務納入市委對各區(qū)縣和市級有關部門的目標考核，并初步建立了財政收入激勵機制，調動了各區(qū)縣和征收部門的積極性，從根本上確保了全市財政收入任務的完成。二是加強了收入督導，確保再升位目標的實現(xiàn)。為確保市委、市政府提出的財政收入再升位目標的實現(xiàn)，針對宏觀調控政策的影響，我們及時組織四個督導組，深入?yún)^(qū)縣調查研究，督促檢查收入進度，指導幫助區(qū)縣提高認識，查找問題，增添措施，促進增收，為實現(xiàn)全市財政收入再升位發(fā)揮了重要作用。三是加強財政稅務部門之間的協(xié)調配合。針對全市財政收入工作中出現(xiàn)的新情況、新問題，市政府多次組織財稅部門研究協(xié)調，及時解決了收入征管中存在的問題。四是全市稅務部門加強稅收征管，確保了稅收性收入穩(wěn)定增長。各級稅務部門認真貫徹執(zhí)行《稅收征管法》，嚴格依法治稅，進一步完善了征管手段，初步實現(xiàn)了稅收網絡化管理，對服務行業(yè)營業(yè)稅實行了有獎發(fā)票管理辦法，加強了稅收稽查，堵塞了收入漏洞，為全市財政收入再升位做出了突出貢獻。五是認真執(zhí)行收支兩條線的有關政策，加強了非稅收入征管。各級財政部門嚴格按照收支兩條線政策的要求，進一步強化了非稅收入的征管，對行政事業(yè)單位的行政事業(yè)性收費和罰沒收入執(zhí)行收支兩條線政策情況進行了專項檢查，促進了收入的及時入庫；加大了國有資產的監(jiān)管力度，加快了行政事業(yè)單位辦公用房和其它經營性資產的集中統(tǒng)一管理進度，對閑置資產進行了公開拍賣；加強了國有土地經營收益的收繳入庫工作，保證了各類非稅收入的及時足額入庫。
       （二）按照科學發(fā)展觀的要求安排好支出預算，著力保障“三農”、社會穩(wěn)定和市委、市政府確定的其它重點支出需要
       全市各級財政部門認真按照科學發(fā)展觀和“五個統(tǒng)籌”的要求，大力調整和優(yōu)化財政支出結構，強化預算安排和預算執(zhí)行，確保了市委、市政府重大決策的貫徹和落實。
       一是樹立為經濟發(fā)展服務的意識，發(fā)揮財政職能作用，促進經濟發(fā)展。全年共爭取國債資金1.45億元、天然林保護和退耕還林還草各類補助資金2.59億元，引導和帶動了大量社會資金投入到我市基礎設施建設、生態(tài)環(huán)境保護等領域，為刺激內需、拉動投資發(fā)揮了重要作用。積極支持我市走新型工業(yè)化道路，全市共爭取和安排技改財政貼息和項目補助資金956萬元、工業(yè)發(fā)展資金200萬元，促進我市企業(yè)調整產業(yè)結構，增強自我發(fā)展能力。認真落實出口退稅政策和對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策，支持我市企業(yè)出口創(chuàng)匯和發(fā)展壯大。積極創(chuàng)新服務機制，發(fā)揮擔保公司擔保作用，為中小企業(yè)融資提供擔保服務，提高企業(yè)融資能力，幫助企業(yè)度過難關。按照市委關于建設“中國第一山”的要求，積極籌集財政性資金8787萬元，支持打造“中國第一山”的有關交通建設和環(huán)境改造項目。
       二是認真貫徹落實中央一號文件精神，強化財政支農工作。增加對農業(yè)的投入，在預算安排上，全市各級政府都嚴格按照有關法律法規(guī)的要求，確保對農業(yè)的投入高于經常性財政收入的增長。搞好農業(yè)綜合開發(fā)和農業(yè)產業(yè)化經營，全年共投入各種農業(yè)綜合開發(fā)和農業(yè)產業(yè)化資金4500多萬元，改善了農業(yè)生產條件，促進了農產品質量的提高。為確保糧食生產安全，市級專門安排糧食生產專項經費350萬元，支持優(yōu)質糧食生產和科技示范工程。做好農村扶貧工作，向上爭取以工代賑資金和財政扶貧資金3900多萬元，用于扶貧新村建設和農村教育、衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。按照統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調發(fā)展的要求，加大了對農村公共服務領域的投入，提高了全市農村公共服務水平。將農村衛(wèi)生經費納入財政預算，建立農村醫(yī)療救助基金，爭取和安排農村醫(yī)療衛(wèi)生專項經費，切實解決農村群眾“看病難”的問題。進一步加大了農村教育投入力度，爭取和安排中小學危房改造資金1028萬元，用于農村中小學危房改造。落實農村中小學實行“一費制”后的財政保障措施，繼續(xù)開展“民族教育十年行動計劃”，投入資金1070萬元，用于民族區(qū)縣寄宿制學校建設和貧困學生生活補助。同時還積極幫助馬邊彝族自治縣實施“兩基”攻堅工作，爭取和安排專項資金1350萬元，保障了馬邊彝族自治縣順利通過“兩基”驗收。認真落實中央減輕農民負擔、促進農民增收的各項財稅政策。認真執(zhí)行有關停征農業(yè)特產稅、農業(yè)稅稅率降低3個百分點和少數(shù)民族區(qū)縣農牧業(yè)稅全部停征的政策，并落實財政專項轉移支付資金4800多萬元，既維持了基層政權的正常運轉，又減輕了農民負擔。全面落實中央關于對種糧農民實行直接補貼的政策，將糧食直補資金1840多萬元直接補貼到種糧農民手中，增加了農民收入。按照中央的統(tǒng)一部署，多渠道籌集財政性資金6400多萬元，用于解決各種政府工程欠款和歷史遺留的農民拆遷補償問題，切實維護農民工的利益。積極開展對農民工的技術培訓，提高農民工的素質，爭取和安排勞務開發(fā)培訓經費270萬元，培訓農民工22萬人次。開始著手研究失地無業(yè)農民的社會保障問題，正在開展有關準備工作。
       三是全力維護社會穩(wěn)定，切實維護困難群眾的根本利益。2005年，各級財政部門把維護社會穩(wěn)定，支持下崗職工再就業(yè)和妥善解決困難群體生產生活問題作為財政保障的重點，當年全市實際支付國有企業(yè)下崗職工基本生活保障金1574萬元，發(fā)放失業(yè)救濟金855萬元，發(fā)放城鎮(zhèn)居民最低生活保障費5062萬元，撥付職工安置和穩(wěn)定支出7774萬元，保證了全市7000多名國有企業(yè)下崗職工、1.2萬名失業(yè)人員、7.38萬名城鎮(zhèn)低保人員的基本生活需求和維護社會穩(wěn)定的需要。向上爭取企業(yè)軍轉干部生活困難補助資金2125萬元，解決了企業(yè)軍轉干部生活困難問題。市級安排再就業(yè)資金553萬元，用于職業(yè)介紹、職業(yè)培訓、代繳社會保險和勞動力市場建設。擔保發(fā)放小額貸款600多萬元，為下崗失業(yè)人員再就業(yè)提供資金支持。
       四是發(fā)揮市帶縣功能，支持區(qū)縣經濟發(fā)展和社會事業(yè)進步。積極向上反映我市區(qū)縣經濟發(fā)展中面臨的各種困難，多渠道落實轉移支付資金5.88億元，保障了基層政權的正常運轉和社會事業(yè)的健康發(fā)展。繼續(xù)對民族區(qū)縣和貧困縣經濟發(fā)展給予關心和支持，為三個少數(shù)民族區(qū)縣和財政困難縣井研縣、五通橋區(qū)落實和安排各類轉移支付補助資金3.30億元，促進了民族地區(qū)和困難區(qū)縣的經濟發(fā)展和社會穩(wěn)定。加強了對困難區(qū)縣的資金調度，為各區(qū)縣的經濟發(fā)展和正常運轉提供強有力的資金保障。
       另外，各級財政部門還切實把工資發(fā)放和機關事業(yè)單位正常運轉作為財政支出的重點，繼續(xù)實行工資直接支付，充分保障了全市行政事業(yè)單位職工工資發(fā)放和基層政權正常運轉。認真貫徹落實市委、市政府《關于加快公路建設的決定》精神，千方百計安排各類財政性資金，支持交通建設項目，改善我市的交通基礎設施條件，提高公共服務水平。認真貫徹執(zhí)行《預算法》，堅持量入為出、收支平衡原則，確保了本屆政府最后一年全市財政收支平衡。
       （三）按照公共財政的要求，全面深化財政改革
       2005年，進一步推進和完善了各項財政改革。一是全面推進了縣級政法部門經費保障機制改革。按照省委關于建立縣級公安機關經費保障機制的要求，結合我市實際，從2005年起，對縣級公安、法院、檢察、司法等政法部門的經費實行財政保障，為政法部門履行工作職責，有效打擊各種犯罪，全力維護社會穩(wěn)定提供了物質基礎，初步實現(xiàn)了政法部門滿意、黨委政府滿意和人民群眾滿意。二是進一步規(guī)范和完善了部門預算管理。按照實事求是的原則，對部門的公用經費系數(shù)進行了調整，以保證各部門的正常運轉。完善了項目編制程序，統(tǒng)一了項目支出類別和標準，細化了項目具體支出，使項目預算編制更加科學合理。三是積極推進國庫集中支付制度改革。重點對區(qū)縣實行國庫支付制度改革開展督促檢查，進一步擴大集中支付范圍，全年全市實現(xiàn)直接支付17.13億元，授權支付13.66億元。四是進一步擴大了政府采購規(guī)模和范圍。2005年，全市政府采購金額2.06億元，比上年增長35.01%，節(jié)約資金2540萬元，資金節(jié)約率為10.85%。五是推進了國有資產管理體制改革，重點是完善機關事業(yè)單位辦公用房體制改革，加大了辦公用房調配力度，推行辦公用房物業(yè)管理試點工作。
       （四）切實加強了財政監(jiān)管，財經秩序開始好轉
       開展了財政資金的專項檢查，有效防止了擠占、挪用現(xiàn)象的發(fā)生。對國債資金、糧食直補資金、農業(yè)綜合開發(fā)資金、扶貧資金等進行了專項檢查，對查出的各種問題按規(guī)定進行了糾正。同時，加強了財政內部審計工作。加強對二級單位的財務監(jiān)管，財經秩序得到整頓。針對實行會計集中核算后，單位財務管理有所弱化的現(xiàn)象，市級開展了對二級單位的財務大檢查，檢查出公款私存、私設小金庫、隱匿截留財政收入等違紀違規(guī)行為金額達795萬元，對發(fā)現(xiàn)的問題進行了認真查處和糾正。按照市委和市人大常委會的要求，加大了財政周轉金回收處置力度，取得了明顯的效果，2005年超額完成了當年財政周轉金回收處置任務。加強了財政投資評審工作。建立了財政性基建項目評審專家?guī)�，實行三級審核，評審質量得到提高。2005年，完成評審項目263個，評審金額6.05億元，審減金額0.67億元，審減率11%。按照市委、市政府的統(tǒng)一部署，開展了川信樂辦、某信托的關閉清算和某大廈的資產處置工作，既保證了國有資產不被侵占和流失，又維護了社會穩(wěn)定。
       從總體上看，盡管去年我市財政收入實現(xiàn)了再升位目標，財政保障能力有所增強，財政管理水平有所提高，但仍然存在一些突出矛盾和問題。主要表現(xiàn)在：一是雖然財政收入增長較快，但支出壓力大，收支矛盾仍然十分突出。二是財政支出特別是維護穩(wěn)定支出壓力巨大。近年來，由于我市企業(yè)破產轉制、經營城市拆遷安置，各種社會不穩(wěn)定的因素多，維護社會穩(wěn)定的任務重，各級財政用于穩(wěn)定方面的支出壓力不斷增大。三是財政負債仍然沉重，財政風險仍未得到有效控制和釋放。四是財政支出績效評價體系尚未建立，財政資金的效益還未得到充分發(fā)揮。五是財經秩序仍未根本好轉，一些部門和單位逃避財政監(jiān)管，轉移收支，私設小金庫，造成國有資產流失等違反財經紀律的現(xiàn)象仍時有發(fā)生。對這些問題，各級人大及其常委會歷來都非常重視和關心，并多次提出許多好的建議和意見，我們將在今后的財政工作中認真研究，并不斷加以解決。
       三、關于2006年財政預算草案
       根據(jù)省政府《關于編制2006年財政收支預算的通知》要求，以及市委、市政府對今后五年的經濟工作和2006年全市財政經濟工作的總體部署，我市2006年財政收支預算安排的指導思想和總體要求是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹落實黨的十六大和十六屆三中、四中全會精神以及市委關于我市財政工作的各項方針和指示，按照“五個統(tǒng)籌”和中央關于實行穩(wěn)健財政政策的要求，堅持科學的發(fā)展觀，扎實推進新型工業(yè)化和城鎮(zhèn)化進程，促進我市經濟發(fā)展；加強收入征管，嚴格依法治稅，完善收入激勵機制，保持財政收入的增長勢頭；堅持立黨為公，執(zhí)政為民，認真為民理財，調整財政支出結構，保障重點支出需要；繼續(xù)深化各項財政改革，探索建立財政預算績效評價體系，保證財政資金高效運轉；進一步加強財政監(jiān)管，從嚴查處各種違反財經紀律的行為，有效預防會計信息失真和國有資產流失，為全市經濟和社會事業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造良好環(huán)境。
       （一）2006年全市財政預算草案
       根據(jù)上述指導思想和總體要求，結合我市2006年經濟增長目標，2006年全市財政預算的初步安排是：全市地方財政一般預算收入預算擬安排為106600萬元，同口徑比2005年增長12%。加上預計省對我市的稅收返還收入、省各項補助收入，減去應上解省的支出，全市2006年可用財力為210070萬元，相應安排一般預算支出210070萬元，同口徑比2005年增長9.50%。全市算總帳，當年財政收支平衡。
       以上全市2006年財政預算草案，是根據(jù)2005年全市財政預算執(zhí)行情況代編的，待各級政府預算編制完成并經同級人代會批準之后，我們將匯總情況報市人大常委會備案。
       （二）市級財政預算草案
       下面著重報告2006年市級財政收支預算草案：
       根據(jù)財政收入要與國內生產總值增長基本同步的總要求，2006年市級地方財政一般預算收入擬安排為40620萬元，同口徑比預算基數(shù)增加4353萬元，增長12%。主要收入項目的安排情況是：
       ——增值稅6006萬元，增長14.02%；
       ——營業(yè)稅10600萬元，增長14.54%；
       ——企業(yè)所得稅3410萬元，增長16.06%；
       ——個人所得稅2150萬元，增長14.17%；
       ——城市維護建設稅4710萬元，增長14.06%；
       ——行政性收費收入5612萬元，同口徑增長1.65%。
       以上地方財政一般預算收入40620萬元，加上省補助全市收入、區(qū)縣上解收入，減去全市上解省支出、補助區(qū)縣支出后，2006年市級可用財力為46936萬元。按照《中華人民共和國預算法》的規(guī)定和市級的實際情況，2006年市級財政一般預算支出安排為46936萬元，比2005年支出預算基數(shù)42820萬元增加4116萬元，增長9.61%。結合部門預算的編制原則，一般預算支出安排的主要項目是：
       ——科技三項費用470萬元，增長17.50%；
       ——農業(yè)支出1893萬元，增長11.03%；
       ——林業(yè)支出428萬元，增長10.88%；
       ——水利和氣象支出700萬元，增長11.11%；
       ——文體廣播事業(yè)費2531萬元，增長10.81%；
       ——教育支出4936萬元，增長10.18%；
       ——醫(yī)療衛(wèi)生支出2514萬元，增長10.02%；
       ——撫恤和社會福利救濟910萬元，增長10.44%；
       ——社會保障補助支出2210萬元，增長10.50%；
       ——行政管理費6780萬元，增長10.06%；
       ——公檢法司支出9563萬元，增長10.64%；
       ——總預備費500萬元。
       2006年市級基金預算收入擬安排為8683萬元，相應安排基金預算支出8683萬元。
       以上市級財政預算草案，請予審查批準。
       同時，將市法院、市計委、市農業(yè)局、市民政局、市糧食局等五個部門2006年的部門預算草案提請審議，為加強和完善市級部門綜合預算管理工作積累經驗。
       四、關于2006年的財政工作
       今后五年，是新一屆政府帶領全市人民奮力推進某經濟社會可持續(xù)發(fā)展的關鍵五年。在未來五年中，全市各級財政部門要牢固樹立服務意識，為全市經濟發(fā)展大局服務，為各部門經費保障工作服務，為基層、為廣大人民群眾服務。要緊緊圍繞市委的各項重大決策開展財政工作，按照市委確定的未來五年工作重點，調整工作思路，改進工作方法，優(yōu)化支出結構，為市委的重大決策和戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)提供堅強的財力保障。要不斷提高財政部門和財政系統(tǒng)的執(zhí)行力，加強財政干部隊伍的素質建設，確保各級黨委、政府的重大決策和各項法律法規(guī)得到認真的貫徹和落實，做到政令暢通。
       未來五年，我市財政工作要認真貫徹落實黨的十六屆四中全會精神和“三個代表”重要思想，認真抓好收入征管，確保全市財政收入的穩(wěn)定增長；保障重點支出，提高我市經濟發(fā)展能力和構建和諧社會的能力；推進財政改革，逐步完善社會主義公共財政體制；強化財政監(jiān)管，為經濟發(fā)展和社會進步創(chuàng)造良好的財政經濟環(huán)境。
       2006年是新一屆政府的開局之年。各級財政部門要以貫徹十六屆四中全會精神為契機，認真貫徹執(zhí)行穩(wěn)健的財政政策，改革創(chuàng)新，服務全局，不斷提高財政系統(tǒng)理財能力，為市委、市政府各項決策提供強有力的財力保障，促進我市經濟和各項社會事業(yè)的健康和諧發(fā)展。我們主要做好以下工作：
       （一）抓發(fā)展、促增收，確保財政收入的持續(xù)增長
       認真貫徹落實中央穩(wěn)健的財政政策，抓住中央繼續(xù)實施西部大開發(fā)的有利時機，協(xié)助有關部門積極爭取國債項目和資金，支持我市基礎設施建設和生態(tài)環(huán)境保護等重點建設項目，促進全市經濟和社會事業(yè)協(xié)調發(fā)展。認真落實好市委、市政府確定的支持四大支柱產業(yè)發(fā)展的財稅政策，合理使用好技改貼息資金、項目補助資金、工業(yè)發(fā)展資金、科技三項費用等用于經濟發(fā)展的財政資金，支持支柱產業(yè)和重點稅源企業(yè)的技術改造和發(fā)展，促進產業(yè)結構的優(yōu)化升級，推進新型工業(yè)化進程。繼續(xù)完善國有土地經營收支計劃，嚴格實行國有土地收入“收支兩條線”的管理辦法，實現(xiàn)政府對土地收益的統(tǒng)一安排使用。通過市場化手段多渠道籌集經營城市資金，支持城市基礎設施和市政公用設施建設，切實推進城鎮(zhèn)化進程。認真按照市委關于加快我市公路建設的要求，繼續(xù)加大對公路建設的財政投入，支持改善我市交通環(huán)境，為經濟發(fā)展創(chuàng)造良好的基礎條件。積極支持建設“中國第一山”工作，促進我市旅游業(yè)的快速發(fā)展。按照統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調發(fā)展的要求，進一步加大公共財政服務農村的力度，繼續(xù)增加對農業(yè)和農村的投入，不斷改善農業(yè)生產條件和農村的基礎設施條件，促進農民增收；要進一步深化農村稅費改革，認真貫徹執(zhí)行省委、省政府今年免征農業(yè)稅及附加的政策和確保國家糧食生產安全的補貼政策，減輕農民負擔，增加農民收入。進一步加大對民族區(qū)縣和困難區(qū)縣財政轉移支付力度，搞好對區(qū)縣的資金調度，大力支持縣域經濟發(fā)展，增強縣級經濟實力。
       在促進全市經濟持續(xù)健康發(fā)展的基礎上，要切實加強財政收入征管，使經濟增長成果在財政收入上得到充分體現(xiàn)，確保財政收入保持相應的增長勢頭。要繼續(xù)對財政收入任務實行目標管理，強化各區(qū)縣和市級征管部門的責任意識。各級稅務部門要不斷完善征管措施，進一步強化稅收征管，嚴格依法治稅，嚴厲打擊偷、逃、騙稅行為，確保稅收性收入的快速增長。要認真貫徹執(zhí)行中央關于收支兩條線的有關政策和加強非稅收入管理的有關規(guī)定，認真研究非稅收入面臨的新情況、新問題，保持非稅收入的持續(xù)增長。認真組織實施國有資產經營預算和國有土地經營預算，加大國有資產的經營力度和國有土地出讓收入的管理力度，確保國有資產經營收益和國有土地收入及時、足額入庫。
       （二）調結構、保重點，增強財政保障能力和構建和諧社會的能力
       要不斷提高財政的保障能力，優(yōu)先保障機關事業(yè)單位職工工資發(fā)放和基層政權正常運轉的資金需要，為各級機關事業(yè)單位履行職能提供財政資金保證。要進一步加大對教育、科學、文化、衛(wèi)生等社會事業(yè)的投入，按照法定增長要求安排好支出預算。要進一步增加對義務教育的投入，認真研究和制定實行“一費制”收費后造成教育經費不足的配套保障措施，按照生均公用經費標準安排學校公用經費，不斷提高對教育的保障水平。要繼續(xù)加大對科技的投入，安排好科技三項費、科普經費，促進我市科技創(chuàng)新和科技成果的轉化。按照十六屆四中全會關于不斷提高建設社會主義先進文化能力的要求，增加對文化事業(yè)的投入，不斷豐富我市人民群眾的文化生活。要加快我市公共衛(wèi)生體系的建設，重點增加對突發(fā)性公共衛(wèi)生事件、艾滋病防治和婦幼保健等涉及人民群眾公共健康安全的投入，不斷提高我市公共衛(wèi)生服務水平。抓好峨眉山市新型農村合作醫(yī)療試點工作，探索建立科學規(guī)范的農村合作醫(yī)療機制。要從統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調發(fā)展的高度，將財政對社會公共服務領域的投入資金重點向農村傾斜，不斷縮小城鄉(xiāng)之間公共服務水平的差距。
       要繼續(xù)安排好社會穩(wěn)定資金，切實維護社會穩(wěn)定，努力構建社會主義和諧社會。一是要繼續(xù)落實就業(yè)和再就業(yè)的各項財稅政策，發(fā)揮好財政資金的導向作用，引導社會各方面支持下崗失業(yè)人員再就業(yè)工作。多渠道向上爭取資金，加大農民工技能培訓力度，全面提高農民工素質，促進農村勞動力轉移。二是要完善社會保障籌資機制，加大“兩金”征繳力度，增加預算安排，搞好資金調度，及時撥付資金。三是要關心困難群體的生活，抓好企業(yè)下崗職工基本生活費、離退休人員養(yǎng)老金、城鎮(zhèn)居民最低生活保障資金以及失業(yè)人員救濟金的發(fā)放工作，安排好涉及社會穩(wěn)定的各項資金，為維護全市社會穩(wěn)定提供有力的財政保障，不斷提高我市構建和諧社會的能力。要積極向上爭取資金，解決好企業(yè)軍轉干部的生活困難問題。要探索建立失地無業(yè)農民的養(yǎng)老保險等社會保障機制，切實關心失地無業(yè)農民的生產生活困難問題。要按照國務院的統(tǒng)一部署和要求，積極籌措資金，解決好各級政府工程欠款造成的拖欠農民工工資問題。
       （三）抓難點、求實效，繼續(xù)深化各項財政改革
       要按照建立社會主義公共財政體制的要求，抓難點，求實效，繼續(xù)深化各項財政改革。一是要進一步完善市縣財政體制，理順各級政府的財權與事權，建立增收節(jié)支激勵約束機制，調動區(qū)縣的積極性，促進市縣共同發(fā)展。二是要探索建立財政預算績效評價體系。要針對長期以來財政工作中存在的重支出、輕管理的問題，加強對支出的追蹤問效，探索建立財政預算績效評價體系， 2006年在教育和政法部門的項目支出上嘗試進行績效評價考核，2006年在市級部門全面推行，以提高政府公共支出的效率。三是要完善部門預算，規(guī)范項目預算管理辦法，提高部門預算編制的科學性，逐步將各部門的預算提交人民代表大會審議，增強預算的公開性和透明度。四是要進一步完善國庫集中支付改革，簡化支付流程，擴大支付范圍。五是要深化縣級政法經費保障機制改革，認真研究區(qū)縣建立政法經費保障機制后出現(xiàn)的新情況、新問題，確保政法保障資金及時到位，同時督促政法部門依法行政。六是要繼續(xù)推進國有資產管理體制改革，加強國有資產經營收支管理，繼續(xù)抓好行政事業(yè)單位國有資產的統(tǒng)管工作，有效預防國有資產流失。
       （四）抓監(jiān)管、重查處，全面整頓財經秩序
       要針對當前財務和國資管理中存在的問題，舉一反三，切實加強財政國資監(jiān)管，徹底改變“重支出、輕監(jiān)管”的狀況，認真查處各類違反財經紀律的行為，整頓我市的財經秩序。要立足收入抓監(jiān)管，開展對稅收優(yōu)惠政策的清理，繼續(xù)抓好財政收入入庫情況和收支兩條線政策執(zhí)行情況的專項檢查，嚴厲查處各類混級混庫、私設小金庫和擅自出臺稅收優(yōu)惠政策等行為；要認真貫徹執(zhí)行關于加強非稅收入管理的有關規(guī)定，嚴格執(zhí)行收支兩條線改革，從今年起將大佛景區(qū)和峨眉山景區(qū)門票收入全面納入市級財政專戶管理。要立足支出抓監(jiān)管，加強對財政大額資金使用的管理，搞好大額資金使用的監(jiān)督，推進財政支出的科學決策和民主決策；發(fā)揮財政監(jiān)督的作用，加強對社保資金、國債資金、農業(yè)資金等專項資金的監(jiān)督檢查，嚴厲查處各類擠占挪用等違法亂紀行為；抓好對行政事業(yè)單位的財務監(jiān)管，重點加強對二級單位的財務檢查，進一步擴大財務檢查范圍，防止會計信息失真和各類腐敗行為的發(fā)生；繼續(xù)加大財政周轉金回收處置力度，基本完成市級到期財政周轉金回收處置工作；搞好財政投資評審工作，努力使財政性投資項目全部納入評審范圍，并不斷提高投資評審質量和效率。要立足改革抓監(jiān)管，不斷提高財政改革的執(zhí)行力，對各單位、各部門執(zhí)行財政改革的情況進行監(jiān)督檢查，堅決打擊各類不執(zhí)行財政改革政策、逃避財政監(jiān)管的行為。圍繞國資工作抓監(jiān)管，在加強國有資產管理，促進國有資產保值增值的同時，重視財政性資金投入項目形成的國有資產監(jiān)管工作，努力維護國有資產安全，防止國有資產流失。加強對政府舉債的監(jiān)管和控制，嚴格執(zhí)行政府舉債審批制度，從嚴控制新增負債，對歷史性政府負債要認真研究，落實還款來源，有計劃、有步驟的進行消化，有效化解財政風險。
       各級財政部門要嚴格執(zhí)行《預算法》，主動接受各級人大及其常委會的監(jiān)督，認真聽取人大代表對財政工作的建議和意見，不斷增強財政的民主決策水平。同時，要自覺接受審計部門對財政收支的監(jiān)督，加強對查處問題的整改，不斷提高依法理財水平。各級財政部門也要加強內部審計，認真按照有關規(guī)定開展內部檢查，防患于未然。
       各位代表，實現(xiàn)今后五年財政經濟發(fā)展目標和全面完成2006年的各項財政工作，任務十分艱巨。我們將在市委的領導下，在市人大及其常委會的監(jiān)督下，進一步解放思想，轉變理財觀念，將思想和行動統(tǒng)一到黨的十六屆四中全會精神上來，以“三個代表”重要思想統(tǒng)領財政工作，認真貫徹執(zhí)行人民代表大會作出的決議，立足現(xiàn)實，著眼長遠，求真務實，開拓創(chuàng)新，在財政工作中堅持權為民所用，情為民所系，利為民所謀，堅持依法理財、科學理財、“陽光”理財，提高理財水平，為建立透明、廉潔和高效的財政運行機制，促進全市經濟社會的全面協(xié)調發(fā)展而努力奮斗。
         
   

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